Моделиране в системата Project Expert
Планирането на развитието на предприятието изисква използването на съвременни методи и инструменти, които намаляват разходите за време. Ефективен метод, който е адекватен на задачите, които трябва да бъдат решени, е методът на симулационното моделиране, който се основава на сценарния подход. Симулационните модели ви позволяват да играете различни варианти за развитие на предприятие, състоянието на външната икономическа среда. Те дават възможност да се тестват различни идеи, хипотези и предположения относно развитието на бизнеса, да се анализират последствията от тяхното прилагане. Дейността на предприятието в модела се възпроизвежда чрез описване на движението на паричните потоци (постъпления и плащания, Cash-Flow) като събития, случващи се в различни периоди от време [6.p.7].
Тези подходи са в основата на аналитичната система Project Expert на компанията PRO-INVEST-IT, която се основава на методологията за оценка на инвестиционни проекти на UNIDO и се превърна в де факто стандарт в областта на бизнес планирането и инвестиционното проектиране в страните от ОНД и Балтика. Чрез последователно моделиране в системата на планираната дейност на ново или съществуващо предприятие и промени в икономическата среда е възможно да се извърши инвестиционен дизайн и финансово планиране, да се създадат бизнес планове, които отговарят на международните изисквания, и да се оцени ефективността на изпълнението на проекта. Project Expert ви позволява да анализирате алтернативни варианти за развитие на проекта и да изберете най-добрия път за развитие на предприятието, да определите нуждата на предприятието от средства, да изберете оптималната схема на финансиране и условията за кредитиране, да оцените границата на безопасност на бизнеса, ефективността на инвестициите за всички участници в проекта, да изберете опции за производство, доставки и маркетинг, както и да наблюдавате изпълнението на проекти.
Системави позволява да моделирате дейностите на предприятия с различни размери - от малко частно предприятие до холдингови структури. С негова помощ можете да създавате проекти с всякаква сложност - от изчисляване на изплащането на ново оборудване до оценка на ефективността на диверсификацията на дейностите на предприятието. Project Expert не изисква задълбочени познания по математика или умения по програмиране - трябва само да познавате добре описвания бизнес.
Работата със системата на различни етапи от разработването и изпълнението на инвестиционен проект може да се опише като следните основни стъпки [6.p.41]:
- изграждане на модел на фирмата и нейната икономическа среда в рамките на проекта за нейното развитие;
- определяне на необходимостта от финансиране на проекта във времето;
- разработване на стратегия за финансиране;
- анализ на прогнозните финансови резултати;
- бизнес планиране и създаване на бизнес план - документ, съдържащ текстова част, необходимите обобщени таблици, графики и диаграми;
- анализ на данни за текущото състояние на проекта в процеса на неговото изпълнение.
Фирмен модел.Процесът на изграждане на бизнес модел е най-отнемащ време и изисква подготвителна работа за събиране и анализ на първоначалните данни. Със системата Project Expert не се нуждаете от задълбочени познания по математика или умения за програмиране - трябва само да познавате добре описвания бизнес. Системата Project Expert ви позволява да разработите финансов модел на компанията за кратко време. За да опишете проекта и компанията, ще трябва да въведете следните първоначални данни: начална дата и продължителност на проекта, списък с продукти и услуги, планирани за пускане, многостепенна структура на компанията до всяко подразделение и продукт и финансовото състояние към моментаначалото на проекта - подробно описание на неговите активи и пасиви в обобщения счетоводен баланс.
Описание на икономическата среда.При моделиране на дейностите на предприятието и създаване на проект е необходимо да се вземе предвид влиянието на факторите на околната среда: данъчна среда, инфлация, валутни колебания, използвани от предприятието за парични сетълменти.
С аналитичната система Project Expert е лесно да се опише финансовата и икономическа среда, в която се планира да се реализира проектът, както и да се предвидят промени в икономическата среда.
Често при създаването на проект задачата е да се отчете движението на средства не само в национална валута, но и в чуждестранна, например при извършване на транзакции за внос и износ. За целта системата предоставя възможност за избор на основна и допълнителна валута на проекта. Наличието на втората валута на проекта е необходимо условие за правилното изчисляване на показателите за ефективност на инвестициите. Системата може да опише сложна схема на инфлация на обменния курс чрез свързване на промяната в курсовете на основната и допълнителните валути на проекта с различни бази с помощта на формули.
Системата ви дава възможност да формирате инфлационна картина на проекта. Задавате само индивидуални инфлационни показатели и тенденции в тяхното изменение под формата на годишни и месечни показатели, които характеризират определена група (разходна позиция), както и отделни видове продукти и услуги.
Project Expert ви помага да отразите характеристиките на данъчната система. Системата предоставя списък на основните видове данъци, установени от българското законодателство, като се вземат предвид текущите ставки за плащане на предложените данъци, а също така ви позволява да изберете данъчната основа от предложения списък и да я определите независимо за всеки данък, като използвате формулата.
Календарплан на проекта. Прединвестиционните и инвестиционните фази на всеки проект изискват внимателно проучване на работния график и списъка на привлечените ресурси. Системата Project Expert генерира календарен график на първоначалните капиталови инвестиции и подготвителни работи - GANTT диаграма.
Системата е достатъчно гъвкава, за да представи данни за проекта, позволявайки или да се свържат всички етапи на инвестицията и по-нататъшните оперативни дейности, или да се опишат тези етапи от проекта независимо.
Системата помага да се определят етапите на работа, да се посочат ресурсите, използвани за изпълнение на тези етапи, и процедурата за тяхното плащане, да се установят връзки между етапите и да се формират активите на предприятието от системата MS Project, която ви позволява да използвате проекти, изготвени в тези програми, когато създавате бизнес план, и обратно, прехвърляйте данни от бизнес план към системи, фокусирани върху наблюдение на изпълнението на проекти.
План за продажби.Стратегията за продажби на компанията, изпълняваща проекта, трябва да бъде разработена подробно на етапа на планиране.
За да го моделирате в Project Expert, ще трябва да въведете списък с продукти, да посочите цените за всеки продукт и прогнозния обем на продажбите му. Системата ви позволява да вземете под внимание допълнителна информация за влиянието на сезонността върху цената, да зададете схемата, по която ще се формира цената на конкретен продукт през целия проект. В процеса на разработване на стратегия за продажби в Project Expert се вземат предвид факторите на времето, като: времето на продажба на продукта (услугата), забавянето на плащането след доставката на продукта, както и условията за плащане на продукта или потребителската услуга (всъщност предплатена или на кредит).
Създаване на математически зависимости на продажбите на продукти от други фактори, например от размера на търсенето, като се използва механизмът"Формула" ви позволява да автоматизирате изчисляването на обемите на продажбите и да опишете индивидуална стратегия за продажба на продукти и услуги.
Производствени дейности. Когато моделирате производствените дейности на предприятие в Project Expert, просто трябва да въведете в системата данни за продуктите, техните производствени обеми, за количеството и цената на суровините и материалите, за разходите за персонал в съответствие със съществуващата производствена структура, за общите разходи - производствени разходи, разходи за управление, маркетинг и др.
Производственият план може да се генерира автоматично от системата в зависимост от планираните обеми на продажби. Project Expert ви позволява да установите зависимостта на производствения план от други фактори, например от капацитета на използваното производствено оборудване.
Всеки проект за развитие на предприятието не е осъществим без решаване на проблема с финансирането. Системата Project Expert има възможност за моделиране и избор на схема за финансиране. Капиталовото изискване се определя въз основа на данните, показани в Отчета за паричния поток (Cash-Flow).
Всъщност Cash-Flow е основният документ, предназначен да определи необходимостта от капитал, да разработи стратегия за финансиране на предприятие, както и да оцени ефективността на използването на капитала.
Фиг. 1.1. Изчисления на паричните потоци в Project Expert
Важно е капиталът да се формира по такъв начин, че за нито един период от времестойността на салдото по текущата сметка не е с отрицателна стойност. В същото време е необходимо да се спазва основният принцип - капиталът трябва да се привлича само през периода от време, когато това е наистина необходимо.
Важно е да се вземат предвид реалните условия за привличане на капитал. Аналитичната система Project Expert автоматично определя колко пари ще са достатъчни за покриване на капиталовия дефицит за всеки прогнозен период от време. Когато създавате проект, вие избирате обемите и условията на неговото финансиране: привличане на собствен капитал, заемни средства, публично финансиране, сключване на лизингови сделки. При описване на проектно финансиране системата позволява и използването на различни комбинации от тези методи. Предимството на Project Expert е, че капиталовото изискване се определя, като се вземе предвид инфлацията, което избягва грешки при планирането на бюджета на проекта.
Project Expert ви позволява да разрешите проблема с управлението на свободните парични средства, генерирани от проект. Достатъчно е да посочите принципите на дивидентната политика и реалните суми ще бъдат изчислени от системата. Можете също така да симулирате своя собствена схема на процеса на поставяне на средства при различни условия на депозити или в алтернативни проекти.
Резултатите от моделирането на дейността на предприятието се отразяват във финансовите отчети: отчет за приходите и разходите, баланс, план за парични потоци. Системата е ориентирана към Международните счетоводни стандарти (МСС), което Ви улеснява при работата с чуждестранни инвеститори и дава възможност за по-точен анализ на финансовите резултати.
Финансовите отчети показват резултатите от дейността на компанията и ги получавате в Project Expert автоматично в резултат на изчисления. Процес на генериранесчетоводните процедури и формирането на отчетни финансови документи се извършва в съответствие с международните счетоводни стандарти.
Един от основните инструменти за анализ на инвестиционен проект са показателите за ефективност на инвестициите.
Описание на индустрията
В България за начало на развитието на автоматичната търговия се счита краят на 90-те години, когато паричната система се стабилизира. Стабилността му е много важна, тъй като най-важната част от машината - монетоприемникът и банкноприемникът - е конфигуриран за определен вид пари, а в условията на галопираща инфлация банкнотите променят своя външен вид и форма доста редовно. Така известно време имаше сериозни пречки пред вендинга в България, но щом стана възможен, той навлезе и у нас [20].
Към днешна дата най-обширната ниша в този пазарен сегмент е заета от автомати за продажба на топли напитки - основно кафе. На второ място е продажбата на студени напитки, в кутии или бутилки. В тези две позиции България е доста солидарна със Запада, но в останалите има големи различия.
Първо, толкова популярните в САЩ вендинг машини, които продават предварително опаковани продукти - закуски и сандвичи, все още са най-малко печелившите у нас.
- покупката на вендинг машини като инвестиция е нов, стабилен и печеливш бизнес, който в момента е един от най-перспективните в България.
- пазар със сравнително слаба конкуренция. Днес този пазар в България е практически свободен. В тази връзка нашите вендинг специалисти прогнозират динамичен растеж на българския вендинг пазар.
- приходите от вендинг машини, при спазване на всички необходими условия, са стабилни, което позволявабизнесът ще се изплати след около една, максимум - две години. В Европавендингът отдавна е един от най-печелившите бизнеси.
- вендинг бизнесът е достъпен не само за големи инвеститори, но и за инвеститори с малко количество средства.
- спестявания от поддръжката на офиса и складовите помещения, т.к няма нужда от такива.
- за продажба на продукти чрез машини (като кафе машини, снаксове, вендинг машини за продажба на дъвки, калъфи за обувки и др.) не се изискват продавачи (минимален персонал) и лиценз, което значително спестява пари и ускорява процеса на изплащане;
- бизнесът е прост от правна гледна точка: не се изискват специални разрешения, прилага се опростена схема за плащане на данъци.
- И накрая, вендинг машините са лесни за работа и надеждни, а поради скромните си размери могат да бъдат разположени само на 1 кв. м. Освен това те не изискват постоянно наблюдение и не правят грешки при издаване на промяна, като продавачите. И най-важното - висока и стабилна печалба!
- минимум режийни разходи и възможност за преместване на вендинг машини на по-атрактивни места без допълнителни разходи.
Анализ на пазара в Япония
Броят на автоматите в Япония: 5 548 100 (данни в края на 2004 г., увеличението е 0,5% за годината), от които само търговия (без развлечения) [21] .
В същото време населението: 127 милиона души. (1 автомат за 23 човека).
Фиг. 1.2. Процент на приходите на определен вид вендинг машини от общия оборот на вендинг машини: