Лизинг за индивидуални предприемачи, плюсове и минуси, Оборудване, автомобили, недвижими имоти (без авансово плащане)

Симбиозата на кредитиране и наем - лизинг - е много популярна сред предприемачите през последните няколко години. Според рейтинговата агенция Expert RA през първите 9 месеца на 2016 г. обемът на сделките, сключени с този финансов инструмент, възлиза на 450 милиарда рубли. Така че защо лизингът е интересен за индивидуалните предприемачи и има ли капани в системата? Разбираме плюсовете и минусите на работата с лизинг.

Какво е лизинг?

Лизингът е специфичен вид финансова услуга, която се използва за закупуване на дълготрайни активи на предприятие или много скъпи стоки от частни лица.

Ако преведем икономически формулировки на прост език, тогава машината, необходима за производството например на пирони, може да бъде закупена от банка или специализирана фирма и след това да ви бъде предоставена на лизинг. В процеса на използване можете да заплатите пълната му цена или да я закупите на остатъчната цена след изтичане на договора. Можете също така да продължите да го наемате. В случай, че търсенето на пирони е спаднало и вече не се нуждаете от оборудването, не правите нищо. Собственикът взима машината и й търси нов наемател или определя друга съдба.

Експерти от финансовата индустрия твърдят, че основната цел на лизинга е да привлече инвестиции в дълготрайните активи на компанията при по-гъвкави и изгодни условия, отколкото при традиционните заеми или собствени средства. Лизингът на оборудване понякога е много по-лесен от получаването на заем или закупуването му със собствени пари, изтеглянето му от обращение.

По време на целия срок на лизинга получателят плаща лизингови вноски по договора. Той не само плаща цената на имота, но и допринася за размера на застраховката,процент от лизинговата компания и данък върху лизинговата собственост. Общата сума на тези плащания може да надвишава сумата на плащанията по кредита. Най-често договорът за лизинг предвижда прехвърляне на собствеността върху оборудването на лизингополучателя в съответствие с параграф 5 от член 15 от Закон № 164-FZ. В този случай общата сума на договора включва стойността на обратно изкупуване на наетия актив (член 28 от Закон № 164-FZ). Източник

Видове лизинг

Най-често срещаните видове лизинг в момента са финансов и оперативен:

1. Финансов лизинг.

Срокът на лизинга по правило съвпада с продължителността на амортизацията на имота. През това време лизингодателят връща изразходваните средства и получава известна полза от сделката. След изтичане на договора оборудване, търговски превозни средства, специално оборудване или друго имущество могат да бъдат изкупени на символична цена.

2. Оперативен лизинг.

Срокът на лизинга е по-кратък от "живота" на имота, а вноските не покриват пълната му стойност. В този случай наемодателят може да го наеме няколко пъти. За някои дейности това е най-добрият вариант. Например, за да построите един склад или офис, не е необходимо да притежавате кран. Достатъчно е да го издадете на лизинг за периода на строителство на недвижими имоти.

Очевидни предимства

Инвестиционните експерти посочват редица предимства на този финансов инструмент:

1. Лизингът на имот е малко по-лесен от получаването на заем. Банките и специализираните компании смятат тази услуга за по-малко рискова. Някои финансови институции ще обмислят опции за лизинг дори за еднолични търговци с нулево салдо. Вероятността за получаване на заем при такива първоначални условия непрекъснато клони къмнула.

2. В случай, че оборудване, камиони, автомобили, недвижими имоти или друго имущество е необходимо за решаване на краткосрочни проблеми, тогава няма смисъл да инвестирате в пълната му стойност и след завършване на проекта да продадете дълготрайните активи сами. Нека неговият собственик, лизингодателят, помисли за бъдещата съдба.

3. Условията на разглеждания финансов инструмент са по-гъвкави от традиционните застраховки. В някои случаи можете да платите за използването на оборудването, когато то започне да носи печалба. Банките и лизинговите компании предлагат значително разсрочено плащане или преференциален лизинг. Оперативният лизинг, за разлика от финансовия, се предоставя без първоначална вноска. В този случай обаче може да ви поискат аванс. Във финансовата форма на този инструмент първоначалната вноска може да бъде до 49% от стойността на имота.

4. Броят на документите за получаване на имот на лизинг е минимален. Стандартният IP пакет включва:

изявление;
копия на всички страници на паспорта;
удостоверения за вписване в Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи (EGRIP);
ТИН.

Някои лизингови компании и банки са помолени да предоставят копия на декларациите по ДДС и 3-NDFL (за индивидуални предприемачи и компании, работещи по основната данъчна система), а за предприемачи на опростената данъчна система - данъчна декларация за 2 или повече отчетни периода. Копията на тези документи трябва да бъдат заверени от данъчния орган.

Освен това може да Ви е необходима оригинална справка за оборот от банката, в която е открита разплащателната сметка.

но от друга страна

Въпреки всички очевидни предимства на лизинга, този финансов инструмент също иманеговите недостатъци:

В резултат на това оборудването или машините ще струват малко повече, отколкото ако просто ги купите за собствените си пари.
Ще трябва да имате предвид, че имотът не е ваша собственост и това налага определени ограничения при използването му. Например автомобил или друг обект на лизинг трябва да бъде застрахован.
Много компании, които предлагат автомобили на лизинг, дори записват в договора максимален пробег на година. По правило тази цифра е малка и не е толкова лесно да вземете кола на лизинг за такси, например.
При финансовия лизинг цялата отговорност за безопасността и ефективността на имота е на този, който го използва. Следователно ще трябва не само да застраховате предмета на договора, но и да извършвате сервиз и друга необходима поддръжка на имота. Това са допълнителни разходи, които трябва да се вземат предвид. В системата за оперативен лизинг тази задача пада върху плещите на собственика. Този списък с недостатъци на финансов инструмент може да се счита за пълен.

Кой предоставя лизинг?

Основните играчи на лизинговия пазар са банките и специализираните компании.

Почти всички кредитни институции имат съответен елемент в пакета от услуги. Условията могат леко да варират. Размерът на аванса или първоначалната вноска може да варира от 10 до 30%, услугата се предоставя в различни валути. Схемата на плащане може да бъде индивидуална.

Най-големите лизингодатели в момента са банките VTB, Sberbank, Alfa-Bank, Rosselkhozbank (по отношение на закупуването на селскостопанска и специална техника и оборудване).

Най-големите лизингови компании са дъщерни компании на застрахователи. Почти всички основнизастрахователните компании имат лизингово направление в състава си. Офертата на такива играчи на пазара е специализирана, например лизинг само на автомобили. Има и универсални компании, които предоставят услуги „за всякакви цели“.

Българската и чуждестранната практика показва, че лизингът е много ефективен инструмент за развитие на една компания. Но не забравяйте, че финансовият лизинг увеличава финансовата тежест върху предприятието. Експертите съветват да се анализира икономическата обосновка за придобиване на определен имот на лизинг. Надценяването на собствените сили е основната грешка на предприемачите, водеща до фалит. Ето защо поговорката „седем пъти мери - веднъж режи“ е много уместна, когато решавате дали да използвате лизинг или да използвате други инструменти за развитие.

Ако го вземете правилно, тогава не можете да го върнете. Михаил Мамчич, афорист