Форма на финансите
Класификация на формите на финансите
Парите са един от историческите компоненти на развитието на обществото. Когато се анализират определени форми на финанси, специално внимание се обръща на еволюцията на парите, тяхното развитие и различното съдържание на извършваните обществени работи. От друга страна, класификацията на формите на финансите от всеки историк и специалист се тълкува по свой начин и води до редица дискусии.
Има икономисти, които разграничават финансите на различни основания, например дефектни и метални финанси, както и по форма - безналични (банкови пари) или пари в брой (монети, пари в брой, съкровищни бонове и други.
1. Според първата класификация финансите могат да бъдат разделени на:
- стокови пари - животни, черупки, кожи, роби, предмети от бита и др.; - пълноценни пари - монети (златни и сребърни), слитъци (златни и сребърни); - квазипари - това са средства, които са в банкови сметки под формата на спестовни или срочни депозити; - дефектни пари. Те включват банкноти, съкровищни бележки, монети (bilon) и т.н.
2. Втората класификация разделя финансите на следните форми:
- истински пари - метални пари и еквивалентни стоки - знаци за стойност - книжни и кредитни пари.
- парични средства - метални (сребърни, милиардни или златни монети) и книжни пари (банкноти и съкровищни бележки) - безналични пари - средства, които се намират в банката под формата на депозити.
- Парични стоки (основни вещи, бижута, животни и др.) - метални пари - метални слитъци, монети (злато, сребро, мед); - хартиени пари - банкноти, съкровищни бележки, милионни монети, фиатни банкноти); - кредитни пари - депозит (електронни и традиционни депозити) и квази пари (чекове, сметки, дългосрочни депозити).
Метална форма на финанси
Дори в древен Египет е била популярна специална система за пари - пръстени с различна маса. Това от своя страна елиминира необходимостта от претегляне на средства при плащане за всяка услуга или продукт.
С течение на времето блоковете стават по-малки и още през осми век пр.н.е. се появяват продукти с фиксиран състав и тегло. Някои форми на пари имаха специални прорези, които позволяваха продуктът да бъде разделен на части и да се извърши плащане.
Между 1816 и 1900 г. повечето икономики предпочитат златния стандарт. В същото време монетите са изработени и са били в обращение като пълноценни златни изделия със собствен номинал. В същото време те бяха приравнени към определена стойност на златото, което направи възможно извършването на по-точни изчисления.
Металните пари, направени от благородни метали, имат собствена вътрешна цена, така че те често циркулират на пазара като обикновена стока.
Хартиена форма на финанси
Появата на първите хартиени пари е свързана с използването на кожени изделия за плащане в Китай. И така, през първи век пр. н. е. първата "хартиена" валута е направена от кожата на бял елен. Не беше трудно да се гарантира оригиналността на издадените средства - елените бяха притежание само на императора. По време на династията Юан хартиените пари са основните пари. В Западна Европа или Северна Америка книжните пари се появяват едва през 17-18 век.
Появата на специални ценови знаци (хартиени пари) може да се обясни с няколко фактора:
- активното разширяване на търговията вървеше срещу обема на добива на злато. В същото време за производството на монети бяха необходими все повече и повече благородни метали, които просто не бяха достатъчни; - използването на златни монети значително увеличи разходите, свързани с поддържането на паричната система. Като цяло трябваше да понесе редица разходи - за изтегляне на остарели и износени монети от обращение с цел по-нататъшната им замяна, съхранение и транспортиране на финанси, извличане на скъпоценни монети и тяхното производство; Трябваше да понесе сериозни разходи,за да се премести определена сума за плащане на определен продукт - ниска "еластичност" на паричното обръщение. Тоест, монетите не могат да покрият напълно нуждите на търговията; - производството на пари от сребро или злато изключва използването на тези стоки в промишления сектор.
Особеността на книжните пари е, че те нямат собствена цена. Това означава, че държавата издава определено количество финанси, което се определя от текущия обменен курс. В резултат на това парите получават само представителна цена. Но това не пречи на хартиената валута да играе ролята на платежно средство и да се използва активно в стоково-паричните икономически отношения.
Емитент на книжни пари е държавата (по-точно хазната или структура, контролирана от централната банка). След емитирането на парите и пускането им в обращение държавата получава печалба от емисията - разликата между номиналната цена на отпечатаните финанси и реалната цена на емитирането им. Задачата на печатането на парични единици е да затвори "дупките" в бюджетния дефицит и да покрие нуждите от финансиране.
- винаги има възможност за издаване на хартиена валута чрез допълнителна емисия. Освен това това може да се случи безумно от страна на властите, без анализ на по-нататъшните последствия; - отрицателен платежен баланс на държавата; - намаляване на доверието в правителството и неговите действия; - пълна (частична) липса на вътрешно съдържание (сигурност). В резултат на това няма механизъм, който да определя излишния капитал.
Кредитна форма на финансиране
Активното развитие на стоковото производство доведе до появата на нови пари, които имат безпарична (кредитна) форма. ТакиваФинансите са полезни, когато е необходимо разсрочено или разсрочено плащане. Характеристиките на заема са както следва:
- издаването на кредитна форма на финансиране се извършва на обратния принцип. Това означава, че освобождаването им става при условията на погасяване на кредита в определен период от време. Кредитната форма на финансиране след обслужване на клиента трябва да бъде изцяло върната на банката заедно с лихвените плащания;
- кредитните пари се отличават със сигурността на емисията, тоест заемите се издават за задоволяване на реалните нужди на производителите на продукти и други участници в сделката;
- кредитното финансиране няма принуден лихвен процент.
Днес има няколко основни вида кредитна форма на финансиране:
1. IOU са един от най-ранните дългови инструменти, използвани като средство за плащане на стоки. В бъдеще IOUs станаха основа за появата на по-сериозна форма на финансиране - менителници;
2. Депозитарните разписки се превърнаха в един от най-популярните заместители на валутата, използвана в металните финансови системи. И така, човек предаде монети за съхранение на банкова институция и в замяна получи депозитарна разписка. Всъщност това беше потвърждение на сделката между двете страни – банката и клиента;
3. Менителницата е един от видовете писмено задължение, което може да има две форми. Първият е менителница (нареждане от заемодател към заемополучател да плати определена сума след определен период от време). Вторият е запис на заповед (задължението на длъжника да преведе определена сума след известно време). В същото време сметката има две основни характеристики - тя е абстрактна, тоест тя е отдалечена от основната операция за прехвърляне на средства, и е безспорна, което позволява да се реализиразадължение за плащане чрез протестния механизъм на ценната книга.
- сметката като обезпечение има смисъл само в търговията на едро, тъй като включва използването на големи суми; - общата сума на сметките и условията на плащане може да не покриват платежния оборот; - в схемата за обръщение на сметки броят на участниците е ограничен.
Правното основание на законопроекта е българският Закон за записите на заповед и менителниците и Женевската конвенция за менителниците.
4. Чекът е друг паричен документ, който има установена форма и предполага нареждане от чекмеджето на финансово-кредитна институция (банка) за прехвърляне на средства на приносителя на хартията. Този документ може да се превърне в инструмент в ръцете както на физически, така и на юридически лица. Често се използва за получаване на пари в брой, извършване на безкасови и други видове плащания. Особеността на чека е, че се издава от клиента и има специален формуляр.
Най-често чековете се използват за плащане на стоки, получаване на пари в брой от банка, осигуряване на плащания, получаване на всякакви услуги и изплащане на дългове. Но в страните от ОНД схемата за използване на менителници и финансиране с чекове е много слабо развита, което налага използването на парични или безналични средства в по-голяма степен.
6. Банковите карти са един от най-популярните и удобни финансови инструменти. Има два вида от тях:
- дебитна карта. Кредитните и финансови институции се занимават с издаване на пластмасови карти. С тяхна помощ можете да извършвате различни операции по банковата си сметка, да правите парични преводи и да използвате редица други услуги. Основното предимство е пълна безопасност на данните, защита на депозирания капитал, бързо теглене на пари, ако е необходимо, лекота на поддръжка, ниска цена на услугите.
Банковите карти могат да се използват за теглене на пари в брой, плащане на услуги в магазини, офиси, гари, летища. Средствата по сметката могат да се прехвърлят на друго лице, да се авансират пари и т.н. Притежателят на банковата карта може да разбере състоянието на сметката и да провери текущия баланс;
- кредитната карта е инструмент, който често има номинална форма и се издава на банков вложител за извършване на безналични плащания при закупуване на стоки или използване на различни видове услуги. Кредитна карта може да бъде издадена безплатно или срещу минимална такса. При извършване на транзакции с кредитни карти банката получава печалба под формата на лихва (както при обикновените кредити), както и под формата на годишна такса за обслужване (ако има такава);
6. Електронните пари е условно наименование. По същество това са безналични средства в електронен вид. Такава кредитна форма на финансиране е в обръщението на финансовата система, но не под формата на обикновени книжни пари, а като компонент на съвременните комуникационни системи и компютърни технологии.
НаДнес електронните пари са една от най-удобните форми на финансиране за парични сетълменти. С тяхна помощ процесът на извършване на безналични плащания значително се ускорява. Основните елементи са специални електронни системи у дома, системи за плащане в търговски обекти и т.н. В същото време електронните пари само осигуряват циркулацията на депозитите, но не са техен заместител.
В същото време електронните пари могат да бъдат три основни вида - виртуални (включително игрални, фиатни и нефиатни).