Откриване и закриване на разплащателни и разплащателни сметки на клиенти - Извършване на банкови операции
Основанието за откриване на разплащателна сметка от Банката е писмено заявление от юридическо или физическо лице. Въз основа на заявка специалист от оперативен отдел въвежда клиент в базата данни на Автоматизираната система за банкиране. Освен това чрез ABS автоматично се генерира уникален номер на разплащателната сметка.
Разплащателните сметки на физически лица започват с 40817, за юридически лица - 40702, за индивидуални предприемачи и UPBL - 40802. Това са първите пет цифри. Следва кодът на валутата -810 - рубла, 840 - долар. Това са три числа. Символите на валутата са последвани от контролна цифра, която се получава чрез хитър алгоритъм от други числа. Следват служебните номера и накрая 5 знака - обикновено номерът на клиента.
За да откриете сметка за юридическо лице, са ви необходими: нотариално заверена карта за подпис и разпечатано копие на паспортите на основателя, главния счетоводител и лицата с достъп до управление на сметката и получаване на извлечения от операции копия от документи за собственост на институцията на юридическото лице удостоверение от данъчната инспекция и Социалния фонд за липса / наличие на дълг. За откриване на сметка на физическо лице - само копие от паспорта.
При подаване на всички документи за титуляра се образува съдебно досие, в което се съхраняват всички книжни отношения на Банката с титуляра. Броят на откритите сметки за едно лице може да бъде няколко, както и валутата на сметката. Те могат да бъдат разделени според предназначението на сметките.
За закриване на разплащателна сметка е необходимо писмено заявление за закриване на сметка от титуляра. При получаване на заявлението, служител на Банката проверява наличността по сметката, ако е нула, сметката се закрива. Ако има салдо, тогава тази сума се изразходва от сметката и се издава от касата на Банката в бройи сметката е затворена. Редица банки прилагат комисионна за поддържане на сметка и я таксуват в края на месеца на фактуриране. В този случай сумата за поддържане на сметката се удържа от сметката на клиента, ако няма достатъчно средства, клиентът плаща в брой на касата. След това акаунтът се затваря. След закриване на акаунта папката на клиента се прехвърля в архива и се съхранява там за определено време в съответствие със законодателството на Руската федерация, но не по-малко от 5 години.
Ако след закриване на сметката са получени средства по нея, тогава те се прехвърлят в собствената им банкова сметка „необясними суми“ (в допълнение към тази сметка се „засаждат“ разписки, където сметката или името на получателя е посочено неправилно). В този случай Банката проверява дейността по сметката и ако тя наистина е закрита или неправилно посочена сметката или името на получателя, връща плащането на подателя, като посочва причината, а именно поради закриване на сметката или неправилно посочване на сметката или името на получателя. Сметката не може да бъде закрита, ако има положително салдо по нея. В този случай се издава баланс и едва след това сметката се закрива. В банките, когато сметката е неактивна, сметката се затваря. Някои банки самостоятелно определят периода на неактивност, той може да бъде 6-12 месеца. След това време на собственика на акаунта се изпраща известие за предстоящото закриване на акаунта. В същото време е предвиден случай, в който ако собственикът активира акаунта, тоест попълни или изтегли част от сумата от него, тогава акаунтът продължава да бъде активен.
Ако собственикът не е получил съобщение за продължаване на сътрудничеството, тогава салдото по сметката се прехвърля в собствената му банкова сметка на балансовата сметка „вземания“ и се съхранява там до определено време, това също е преференциалното право на банкатабезопасност на клиентските средства. След изтичане на определен срок, който Банката също определя самостоятелно, салдото по сметката се прехвърля в сметка „Приходи на Банката”. Ако собственикът е изразил желание да продължи сътрудничеството, а именно, попълнил е сметката, изтеглил е от сметката или е направил превод, тогава сметката се съхранява от него.
Разплащателните и текущите сметки на предприятията са затворени:
- - по желание на титуляра;
- - при промяна на характера на дейността, свързана със загуба на независимост;
- - по решение на органа, създал предприятието.
Плащанията по сметката или прехвърлянето на салдото при закриване на сметката се извършват чрез осчетоводяване:
- - дебит на разплащателната сметка,
- -Кредитни кореспондентски/банкови сметки.