Пенсионни спестявания Корпоративни пенсионни програми на базата на НПФ - Виртуално училище за пенсионери
В тази статия ще научите:
- какво представляват корпоративните пенсионни планове
- как се правят пенсионни спестявания в корпоративни пенсионни програми
- текущо състояние и перспективи за развитие на корпоративни пенсионни програми, базирани на недържавни пенсионни фондове (НПФ)
- който се нуждае от знания за пенсионните спестявания в рамките на корпоративни пенсионни програми, базирани на НПФ.
За съжаление, темата за корпоративните пенсионни програми, изпълнявани от предприятията за техните служители с помощта на недържавни пенсионни фондове (НПФ), практически не се отразява в нашите медии.
Поради непознаване на метода на пенсионни спестявания в корпоративните пенсионни програми, много от нашите съграждани са лишени от възможността да увеличат значително пенсията си.
За да не бъда неоснователен, ще цитирам наскоро получено писмо от Леонид Василиевич Н.:
„Работих в Министерството на железниците повече от 15 години, а след това се преместих в друга компания, също свързана с железопътния транспорт, и там работих като машинист на дизелов локомотив. В момента служителите на Българските железници са с повишена пенсия. Мога ли да го взема и аз. Ако мога, как мога да го направя?
Народната мъдрост казва правилно - "Всичките ни проблеми са от невежество."
Така през последните 12 години НПФ "БЛАГОСОСТОЯНИЕ" прилага корпоративна пенсионна програма на недържавна пенсияосигуряване на служители на АД "Български железници".
Броят на участниците в тази корпоративна пенсионна програма в края на 2012 г. възлиза на около 728,5 хиляди души.
Повече от 250 000 бивши служители на Руските железници получават пенсии по корпоративната пенсионна програма в НПФ БЛАГОСОСТОЯНИЕ. Асредният размер на пенсията през 2012 г. за Холдинга на руските железници възлиза на5104 рубли.
Още повече, че това е пожизнена пенсия и се изплаща независимо от държавната пенсия и допълнително към нея.
Не е ясно защо, след като е работил по-голямата част от кариерата си в системата на руските железници, Леонид Василиевич Н. се оказа извън тази корпоративна пенсионна програма.
От личен опит знам какви усилия са необходими, за да убедим служителите на компанията да се включат в корпоративната пенсионна програма. За съжаление, не всички наши граждани имат адекватно отношение към подобни корпоративни пенсионни програми.
Резултатът е такива букви. И влакът, както се казва, тръгна ...
Какво представляват пенсионните спестявания в корпоративните пенсионни планове
Системата за държавно пенсионно осигуряване се финансира изключително от федералния и частично от регионалните бюджети.
Системата за задължително пенсионно осигуряване се финансира от бюджета на Пенсионния фонд на Руската федерация.
Системата за недържавно пенсионно осигуряване се осъществява чрез недържавни пенсионни фондове (НПФ) и се финансира от самите вносители.
Недържавната пенсионна система, базирана на НПФ, съществува независимо от системата за задължително пенсионно осигуряване и държавните пенсионни системи, като получаването на недържавна пенсия чрез НПФ не зависи от получаването на друга пенсия.
Недържавно пенсионно осигуряване въз основа на НПФ
Недържавно пенсионно осигуряване се извършва в съответствие със споразумения за недържавно пенсионно осигуряване за сметка на пенсионни вноски, направени в недържавни пенсионни фондове (НПФ) от граждани в тяхна полза или в полза на трети лица (деца, внуци, родители, съпрузи и други близки хора), както и от работодатели в полза на техните служители.
Недържавната пенсия, изплащана от недържавните пенсионни фондове (НПФ), се формира на натрупваща основа за сметка на пенсионните вноски на осигурителите (физически и юридически лица) и инвестиционния доход, натрупан годишно въз основа на резултатите от тяхната инвестиция във финансови инструменти, разрешени от държавата.
Системата за пенсионни спестявания в корпоративните пенсионни програми всъщност е недържавно пенсионно осигуряване, осъществявано в съответствие със споразумения за недържавно пенсионно осигуряване за сметка на пенсионните вноски, направени в недържавни пенсионни фондове (НПФ) от работодателите в полза на техните служители.
Текущото състояние на пенсионните спестявания в корпоративните пенсионни програми
Корпоративни пенсионни програми в момента имат около13-18% от българските компании.
Общо около8 милиона служители участват в тези корпоративни пенсионни програми.
Въз основа на факта, че в нашата страна има40 милиона пенсионери, осигурителни вноски в Пенсионния фонд на България се плащат за48 милиона служители („бели“ или „сиви“ заплати) от 87 милиона граждани в трудоспособна възраст (т.е. приблизително толкова с „черни“ заплати), то като цяло броят на участниците в корпоративните пенсионни програми у насв страната не е толкова малко.
В световната практика корпоративните пенсионни програми са един от най-важните компоненти на пенсионното осигуряване. Предоставянето на корпоративна пенсия често е законово изискване за работодателя, а корпоративните пенсионни фондове могат да осигурят средно между 30% и 50% от доходите на пенсионерите след пенсиониране.
Мнозина се стремят към здравно осигуряване, дори когато се дава на служителя на паритетна основа (половината от цената на здравното осигуряване се плаща от компанията, а половината от служителя).
Да, здравните осигуровки са добри. В някои случаи скъпата медицинска застраховка (VHI) забавлява гордостта. Но! Ще ви кажа от моя опит. Имах доста скъпа здравна застраховка. Но всъщност нямах нужда да ги използвам. Просто нямаше достатъчно време да отидете в клиники и да седите на опашки там ...
Напуснах работата си в офиса и застраховката изчезна точно когато щеше да ми е от полза. И така е с повечето работници.
Корпоративната пенсия винаги ще остане с вас дори след края на работата. Това е като разсрочени заплати.
Размерът на корпоративната пенсия в различните компании е различен. Силно зависи от позицията, стойността на служителя за компанията, продължителността на участие в корпоративната пенсионна програма.
Какви са корпоративните пенсионни програми у нас днес, за кого са предназначени и какво могат да дадат лично на вас?
Има различни видове корпоративни пенсионни планове. За съжаление, няма единна унификация на корпоративните пенсионни програми. Всяко предприятие, заедно със специалистите от свързания с него НПФ, разработва своя собствена корпоративна пенсионна програма.
По желание на предприятието е възможно да се създадесистема за недържавно пенсионно осигуряване, която включва няколко корпоративни пенсионни програми за различни финансови и кадрови цели на предприятието.
В тази статия, поради ограничения обем на нейния обем, няма да описвам характеристиките на различни корпоративни пенсионни програми (може би, ако посетителите на моя сайт се интересуват от тази тема, ще ги разгледам по-късно).
Ще се спра само на спецификата на един вид корпоративна пенсионна програма - т. нар.паритетна корпоративна пенсионна програма (аз лично най-много я харесвам като специалист в разработването на подобни програми).
Финансирането на бъдещата корпоративна пенсия в рамките на тази корпоративна пенсионна програма се извършва от предприятието на паритетна основа със служителя. Предприятието плаща пенсионни вноски към корпоративната пенсионна програма в размер, пропорционален на собствените вноски на служителя.
Следователно паритетните корпоративни пенсионни планове се наричат още програми за дялово участие.
За да стане участник в паритетна корпоративна пенсионна програма, служителят трябва да сключи индивидуален пенсионен договор с свързан НПФ (често свързаният НПФ е така нареченият „затворен” НПФ, създаден от същото предприятие за прилагане на корпоративни пенсионни програми, но повече за това по-долу).
Пенсионните вноски на служителя се удържат от неговата заплата и се изпращат в лична пенсионна сметка в НПФ, открита в съответствие слично споразумение на служителя с НПФ.
Пенсионните вноски на предприятието в НПФ в полза на служител се изчисляват пропорционално на вноските на служителя и се отчитат в съответствие спенсионния договор на предприятието с НПФ.
В резултат на участието на служителя в паритетакорпоративна пенсионна програма, бъдещата му корпоративна пенсия, изплащана му от недържавен пенсионен фонд (НПФ), ще се състои от личните му пенсионни спестявания в този НПФ и средствата на компанията, прехвърлени в негова полза в НПФ.
В същото време е важно служителят да запази правото си да използва личните си пенсионни спестявания по всяко време, като прекрати индивидуалния пенсионен договор с НПФ.
Внимание. За съжаление, не всички наши граждани се доверяват на такива корпоративни пенсионни програми, смятат, че това е поредната „измама“.
По едно време трябваше да въведа този вид корпоративни пенсионни програми в редица големи местни предприятия. Честно казано, не беше лесно да се преодолее недоверието на работниците.
В резултат на това корпоративните пенсионни програми в тези предприятия съществуват от около 15 години. Повече от 8 милиона служители са членове на корпоративни пенсионни програми. Стотици хиляди служители - участници в корпоративни пенсионни програми NPFs вече плащат достойни корпоративни пенсии. И за цялото това време нито един "изоставен" работник! Твърдя това с пълна отговорност. Така че сами си правете изводите.
Недържавни пенсионни фондове (NPF), въз основа на които се разгръщат корпоративни пенсионни програми
Броят на НПФ намалява от година на година. Има процес на усвояване и консолидиране на НПФ. През последните 15 години броят на НПФ като цяло е намалял почти 2 пъти - от 271 НПФ през 1998 г. до 139 НПФ през 2012 г.
В същото време броят на НПФ, работещи в задължително пенсионно осигуряване, от 2005 г. (когато такова право е дадено на НПФ) е нараснал до 133 НПФ през 2009 г., а от 2010 г. започва да намалява (през 2012 г. - 112 НПФ).
Намаляване на броя на НПФглавно поради затягането на законовите изисквания за НПФ. Което според мен е положителна тенденция, която е в полза на участниците в НПФ.
Въз основа на характера на развитие условно всички НПФ могат да бъдат разделени на 4 основни групи (въпреки че има и друга типология):
- Каптивни НПФ - развиват предимно корпоративни пенсионни програми на компаниите-основатели и свързаните с тях структури. Портфейлът от активи, управляван от такива NPF, е значително доминиран от пенсионните резерви (фондове с НПО) над пенсионните спестявания (фондове от OPS).
- Корпоративни (условно каптивни) НПФ - дейностите на такива НПФ все още се основават на обслужване на корпоративните пенсионни програми на техните учредители. В същото време делът на пенсионните спестявания в портфейла от активи на такива НПФ нараства всяка година. Промяната в статута от каптивно НПФ към корпоративно НПФ се дължи главно на привличането на пенсионни спестявания от клиенти, налични по корпоративни програми. Пример за корпоративен NPF: NPF Blagosostoyanie, NPF Norilsk Nickel.
- Териториални (или регионални) НПФ - действат главно в рамките на определен регион или група от региони. В повечето случаи такива НПФ са формирани с подкрепата на действащите законодателни и изпълнителни власти в региона. Пример за регионален НПФ: НПФ Ханти-Мансийск, НПФ Ерел.
- Отворени (универсални) НПФ - бидейки в повечето случаи независими от големи финансови и индустриални групи, те базират дейността си на обслужване на възможно най-широк кръг откакто физически, така и юридически лица. Активите на такива НПФ обикновено са доминирани от пенсионни спестявания. Пример за отворен (универсален) НПФ: НПФ Европейски пенсионен фонд, НПФ Райфайзен, НПФ КИТ Финанс.
От таблицата по-долу можете да разберете кой от NPF "обслужва" предприятията от индустрията, в която работите, работили сте или планирате да работите.
За удобство в случая всички НПФ са разделени на четири групи - секторни, административни, пазарни и банкови и застрахователни.