Софтуерен комплекс "Бюджет-КС", Платформа за съдържание

"___" ______________ 2010 г

Софтуерен комплекс "БЮДЖЕТ-КС"

ВЕРСИЯ 059.05 [059.05.06] МОНТАЖ 4620

Счетоводно отчитане на бюджетните задължения съгласно Наредба, утвърдена със Заповед на Министерството на финансите на Република България н

"___" ______________ 2010 г

Софтуерен комплекс "БЮДЖЕТ-КС"

ВЕРСИЯ 059.05 [059.05.06] МОНТАЖ 4620

1. Подготовка на комплекса за работа.. 5

1.1. Процедурата за отчитане на бюджетни задължения.. 5

1.2. Настройване на контролния център.. 6

1.3. Попълване на справочника "Доставчици на услуги". 7

2. Описание на операциите.. 9

2.1. Регистрация на отчетените бюджетни задължения.. 9

2.1.1. Настройте номерирането на бюджетните задължения. 9

2.1.2. Регистриране на информация за поетото бюджетно задължение. 10

2.1.3. Регистриране на промени в бюджетните задължения. 15

2.1.4. Осчетоводяване и пререгистриране на неизпълнени след година задължения към бюджета. 16

2.2. Формиране на бюджетни задължения въз основа на платежни документи.. 17

2.3. Контрол при изпълнение на бюджетните задължения.. 18

2.3.1. Контрол при извършване на касовите разходи. 19

2.3.2. Контролира при промяна на бюджетния списък, лимити на бюджетни задължения. 20

2.3.3. Текущ контрол върху изпълнението на бюджетните задължения. 21

2.4. Формиране на отчетност за изпълнението на бюджетните задължения.. 22

2.4.1. Отчет за изпълнение на бюджетните задължения. 22

2.4.1. Регистър на отчетените бюджетни задължения.23

2.4.1. Удостоверение за изпълнение на бюджетни задължения, взети под внимание. 24

Промяна на регистрационния лист.. 26

Наборът от задачи "Отчитане на бюджетни задължения" на СК "Бюджет - KS" е предназначен за автоматизиране на работата с бюджетни задължения по договори за доставка на продукти (работа, услуги) и контрол на тяхното изпълнение.

Това ръководство съдържа описания на следните операции:

регистриране на информация за поети бюджетни задължения, включително автоматично генериране на информация въз основа на платежни документи,
регистрация на промени в бюджетните задължения,
осчетоводяване на плащания срещу бюджетни задължения,
осчетоводяване на бюджетни задължения, неизпълнени след края на финансовата година,
формиране на отчетност за изпълнението на бюджетните задължения.

Това ръководство е разделено на следните раздели:

Разделът "Въведение" съдържа уводна информация: състав на документа, обща информация за системата, кратко описание на функциите, както и списък на основните етапи от работата на потребителя, описани в документа.

Разделът „Подготовка на комплекса за работа“ включва описание на необходимите предварителни настройки на режимите и съдържанието на справочниците.

Разделът "Описание на операциите" съдържа описание на това как системата може да се използва от потребителя.

1. Подготовка на комплекса за работа

1.1. Процедурата за отчитане на бюджетните задължения

В съответствие със Заповед 98n бюджетните задължения могат да се вземат предвид:

въз основа на сключени държавни договори, други споразумения;
въз основа на документи, приети за изпълнение, за плащане на парични задължения в случай на тяхното възникване в съответствие със закона, друг нормативен правен акт или впо договор, който не се изисква от българското законодателство (в този случай бюджетното задължение се осчетоводява отделно в размер на поетото парично задължение).

По този начин регистрацията на документи „Справка за прието бюджетно задължение“ в софтуерния пакет може да се извърши по два начина:

в режим "Информация за поет бюджетен ангажимент" чрез ръчно въвеждане или електронна разписка от бюджетополучатели (вижстр.2.1.2),
формиране въз основа на документите "Заявление за парични разходи", "Заявление за получаване на пари в брой (8n)", "Платежно нареждане (класификация на разходите)" (виж клауза 2.2).

За електронно приемане на заявки за паричен поток, заявки за пари (8n), платежни нареждания срещу бюджетни задължения по Заповед 98n е необходимо да се зададе стойност „По поръчка 98n“ в настройката „Работа с бюджетни задължения“ на режима за получаване на съответния документ.

Фигура 1. Настройки за получаване на заявления за паричен поток

1.2. Настройка на контролния център

За контрол на документите по време на съхранение и електронно приемане е необходимо да се конфигурира съответно Център за управление на бюджета - софтуерен пакет KS.

Дърво на настройките - НАСТРОЙКИ - Общи - Управление - Център за управление

Да вземем за пример настройките на няколко контроли.

11. Контрол на касовите разходи с БО

блокиращ контрол. Контрол на паричните разходи, извършени за сметка на бюджетно задължение (като се вземат предвид документи и чернови, които все още не са осчетоводени), с текущите показатели на това бюджетно задължение, като се вземат предвид промените в проекта.

[BO_TECH] + [N_BO_TECH] >= [CR_BO_PREP] +[H_CR_BO]

Метод за групиране на данни: Име, Кореспондентска сметка, CSC, BO номер.

Условия за прилагане на контрол:

Тип сметка = Лична сметка на бенефициента, Лична сметка на директен бенефициент

Документ = Заявление за изменение на бюджетното задължение, Заявление за касов разход, Заявление за касова бележка, Платежно нареждане (разходна класификация), Уведомление за изясняване на вида и собствеността на плащането, Проект - Заявление за касов разход, Проект - Заявление за касова бележка, Проект - Платежно нареждане (разходна класификация).

Наличието на BO в реда на документа = Не е празно.

13. Контрол на паричните разходи със списък / лимити (включително BO)

блокиращ контрол. Контрол на други парични разходи, извършени не за сметка на бюджетни задължения (като се вземат предвид документи и чернови, които все още не са осчетоводени) със свободен баланс на лимити на бюджетни задължения, бюджетен график.

[BO_YEAR] + [H_BO_YEAR] + [CR_PR] + [Ch_CR] - [CR_PR_PR] - [N_CR_PR] и

[BO_YEAR] + [H_BO_YEAR] + [CR_PR] + [Ch_CR] - [CR_PR_PR] - [Ch_CR_PR]

Метод за групиране на данни: Име, Кореспондентски акаунт, CCC.

Условия за прилагане на контрол:

Тип сметка = Лична сметка на бенефициента, Лична сметка на директен бенефициент

Document = Budget list (expenses, changes), Application for amendments to the budget obligation, Application for re-registration of the budget obligation, Limit of budget obligations (changes), Expenditure schedule, Information on the accepted budget obligation, Certificate of change in the budget list (form 2), Draft - Budget list (expenses, changes), Draft - Limit of budget obligations (changes), Draft - Certificate of change in the budget list (form 2).

Тип сметка = Лична сметка на бенефициента, Лична сметка на директен бенефициент

Документ = Заявление за касов разход, Заявление за касова бележка, Платежно нареждане (разходна класификация), Известие за уточняване на вида и собствеността на плащането, Чернова - Заявление за касов разход, Чернова - Заявление за касова бележка, Чернова - Платежно нареждане (разходна класификация).

Наличието на BO в реда на документа = Празен.

14.2. БО контрол с боядисване (по години)

Блокиращ контрол.Контрол на бюджетни задължения с бюджетен списък. Този контрол ще се извършва както при поддържане на информация за приетото бюджетно задължение, така и при искания за промени в бюджетното задължение.