5.5.2. Кризата на банковата система и начините за нейното преодоляване
Основната причина за кризата е изключително тежкото състояние на финансите на българските търговски банки, много от които всъщност отдавна са в неплатежоспособност. Освен това той е с мащабен, продължителен, структурен характер, което създава потенциална заплаха за цялата банкова система. Характерно е, че през последните години броят на ликвидираните банки значително надхвърля общия брой на новосъздадените. Трудното финансово състояние на местния банков сектор се дължи на редица фактори. Най-важните от тях: тесен набор от финансови услуги, тяхното недостатъчно високо качество при завишени цени; слабост на капиталовата и депозитна база на преобладаващия брой банки; диспропорции между натрупване и потребление; недостатъчна диверсификация на банковата дейност; остарели форми и методи на работа; ниско ниво на банков мениджмънт (предимно средносрочен и стратегически); прилагане на рискована парична политика в преследване на високи инфлационни печалби и спекулативни приходи; лошо качество на кредитния портфейл1; прекомерни данъци; липса на необходимите резерви за покриване на съмнителни задължения; печалба в много по-малък мащаб от планираното и често просто загуби; неоправдано големи оперативни и други разходи, особено 1 Всяка пета московска банка има просрочени заеми, вариращи от 10 до 50% от издадените заеми, а някои имат просрочени всички заеми.
по-специално за изграждането на офиси, изплащането на заплати и бонуси на персонала; недостатъчно ниво на компетентност на последния; ниска производителност на труда в много банки; загуба и обездвижване от банките на собствен и заемен капитал; икономически необосновано превръщане на краткосрочни ресурси в дългосрочни заеми,тези. използването на тези ресурси за покриване на дългове по многократно удължени заеми и дългосрочни просрочия; значително ниво на корупция и икономическа престъпност в кредитния и финансовия сектор. В България процедурата по фалит на търговските банки все още не е разработена докрай – нито законодателно, нито практически. До 1996 г. процесът на отнемане на лицензи от банки, претърпели финансов колапс, беше задържан от Централната банка на Руската федерация по редица причини. Ето защо общата криза на вътрешната система на търговските банки не може да не доведе до криза на междубанковия кредитен пазар. Кризата на банковата система се проявява в следното: Широкото разпространение на такъв основен недостатък като игнорирането на необходимостта всяка банка да има собствена концепция за здравословно развитие и произтичащата от нея концепция за управление (политика на банката по отношение на различни области на нейната дейност за определен период и система от подходящи практически мерки), или невъзможността да се реализира такава необходимост. Последното се проявява в такива факти като: ¦ отсъствието на концепцията за развитие като такава; ¦ фрагментарност, некомплексност на политиката на банките и планираните от тях практически мерки за нейното прилагане; ¦ липса на правилна връзка между точките на концепцията за развитие и политика, политика и практически мерки; ¦ невъзможност за избор на области (цели) от дейността на банката, по отношение на които разработването на стратегия в момента може да се счита за приоритет в сравнение с други области; ¦ неспазване на логическата връзка между последователните етапи на процеса на вземане на управленски решения - анализ, планиране, регулиране, контрол (например регулирането не се основава на планиране, а планирането не се основава нааналитична работа); ¦ липса на планиране на дейността на банките или невъзможност за организиране на такава работа. Липсата на добре обмислена система за информационна поддръжка на процеса на управление в повечето банки. Това означава липса на механизми и методи за проследяване и анализ на първична и обобщена информация, която не се вписва във функциите на основните традиционни подразделения на банките; оперативно развитие на наистина важна информационна база, необходима за висококачествено управление, нейния системен анализ; квалифицирано управление на информационните потоци в банките; пълноценно информационно и аналитично обслужване.
Слабо или недостатъчно развитие на хоризонталните структурни връзки между отделите на банките (както и между банките), което води до липса на съгласуваност в тяхната работа, взаимно професионално непознаване и на тази основа до вземане на некоординирани и прибързани решения. Прекомерният ентусиазъм на банките за развитието на техните поделения, които дават „клапан“, и липсата на внимание към поделения или услуги, които биха могли да извършват системен анализ, диагностика и прогнозиране на всички банкови дейности. Поради тази едностранчивост в развитието си, банките свикват да се задоволяват с текущата повърхностна информация (която отразява резултатите от дейността на банката само постфактум), нейния външен, видим слой, който не позволява дори да се надникне в близкото бъдеще на банката. Непотърсена остава тази част от информацията, която може да се окаже решаваща за банката в дългосрочен план. Всичко това означава, че липсват механизми за ефективно управление на доходността на банките, технологии за сериозен анализ на процеса на генериране на доходност. _' Липсата в почти всяка банка на съгласуван, смислено координиран набор от вътрешнобанковидокументация. Във връзка с влошаването на финансовото състояние на много банки, рязкото увеличаване на неплащанията по заеми от техните клиенти и междубанкови заеми, е необходимо да се ускори разработването на разпоредби относно процедурата за реорганизиране на търговските банки и предоставянето им на стабилизационни заеми, реда, условията и източниците за формиране на банкови средства (резерви) и основните насоки за използване на тези средства (съгласно член 24 от Закона за банките и банковата дейност това е прерогатив на Централната банка на Руската федерация), както и да подготви инструкция, регламентираща процедурата за извършване на различни кореспондентски транзакции, включително провеждане на банки за взаимни сетълменти и предоставяне на взаимни заеми. Неразделна част от инструкцията трябва да бъде кореспондентско споразумение, сключено от главните териториални управления на Централната банка на България с търговските банки относно тяхното кредитно-разчетно и касово обслужване. Може да има смисъл да се намали размерът на задължителните резерви с размера на паричните средства, държани в спомагателни средства
кореспондентски сметки, които банките откриват помежду си за финансови и кредитни, разплащателни и касови и други парични операции. По своята същност тези средства (както и парите в касите и сейфовете на банките, техните средства в основните кореспондентски сметки в Централната банка) са най-ликвидните парични активи и могат да се използват за покриване на задължителните резерви. В същото време териториалните поделения на Централната банка на България трябва да определят постоянни, ненамаляващи лимити за банките. салда по спомагателни кореспондентски сметки (по аналогия с лимитите на салда в касите на банките). В противен случай Централната банка на България няма да може да контролира спазването на задължителните резерви от банките. Приблизително тази практика на броенезадължителните резерви съществуват в САЩ. Изпълнението на предложените препоръки би спомогнало за разрешаване на платежната криза, нормализиране на междубанковия кредитен пазар, подобряване на финансовата надеждност на банките и би ги принудило да следват по-балансирана парична, парична и кредитна политика. Трябва да се подкрепят икономически ефективни решения за преструктуриране на банки под формата на сливания и придобивания. Българската банка не се стреми да изтласка от пазара малките кредитни институции, занимаващи се с банкиране на дребно. Освен това се предвижда да се разработи процедура за дейността на кредитните институции, които извършват ограничен набор от банкови операции, свободни от високи изисквания за размера на собствения капитал (капитал). Една от възможностите за увеличаване на капитала на банките е участието им във финансово-промишлени групи и други икономически обединения. Важно е териториалните институции на Банката на България да следят отблизо подобни процеси, като обръщат специално внимание на необходимостта от минимизиране на рисковете, свързани в този случай със специални взаимоотношения с учредителите.