9.2 Ускоряване на събирането
Първо ще говорим за ускоряване на събираемостта, което просто означава съкращаване на времето между момента, в който купувачът плати сметката, и момента, в който чековете се приберат и станат използваеми пари в брой за деня на фирмата. Има много начини да ускорите този процес: 1)
намаляване на времето за прехвърляне на плащания от купувачи към компанията; 2)
намаляване на времето, през което получените плащания остават несъбрани; 3) ускоряване на потока от средства към банките, които извършват плащания.
Вторият начин, представящ плувката, има 2 аспекта. Първият е времето, необходимо на компанията за външна обработка на чекове. Продължава от момента на получаване на чека до предаването му в банката за заверяване на сметката на фирмата. Вторият аспект е времето, необходимо за изчистване на чек през банковата система. Чекът се превръща в събрани пари, когато бъде представен на банката платец и действително е платен от тази банка. За да ускори издаването на кредити на фирмите, Федералната резервна система (FRS) създаде таблица, която отразява наличието на всички чекове, поставени в нея за събиране. Тази таблица се основава на средната продължителност на времето, необходимо на чек, депозиран в определена банка на Федералния резерв, да бъде събран в определен географски регион на страната. Максималният период, за който може да се отложи записването е 2 дни. Това означава, че дори ако чек действително не бъде събран чрез FRS в рамките на 2 дни, той става осребряем, тъй като FRS държи плаващ.
Плаването е важно за финансовия директор, тъй като обикновено една компания не може да тегли средства от сметка, докато чековете не бъдат осребрени в тази сметка. Тъй катоставка в
играта е безплатни пари, финансовият директор иска да намали колкото е възможно повече плаващите средства. В бъдеще ще обмислим различни начини за ускоряване на процеса на събиране, за да получим повече безплатни пари.
Банково натрупване (sopseZhpShov lankmts) - система, при която купувачите извършват плащания към регионалните центрове, а излишните средства се изпращат в банка за концентрация.
Акумулативната банкова система ви позволява да ускорите паричния поток на компанията с помощта на оперативни центрове за събиране. Вместо обикновените центрове за събиране, концентрирани в бордовете на компаниите, има съвместни центрове за събиране. Целта е да се съкрати времето между момента, в който клиентите изпращат плащания, и момента, в който компанията използва парите. Клиентите, намиращи се в определен географски регион, са длъжни да изпращат плащания до центъра за събиране на този регион. Местоположението на центъра за събиране обикновено зависи от обслужваните географски региони и обема на обращение на сметки в региона. При получаване плащанията се поставят в местната банка на центъра за събиране. След това излишните пари се изпращат по телеграф от сметките на тези местни банки към спестовната банка или банките. Спестовна банка е банка, в която една компания поддържа основна сметка, обикновено разходна сметка.
Предимството на децентрализираната система за обръщение и събиране на сметки пред централизираната система е следното: 1.
Намалява времето, необходимо за доставка. Тъй като събирателният център издава фактури на купувачи в техния район, тези купувачи обикновено получават фактури по-рано, отколкото ако бяха изпратени чрез централата. В моетоот своя страна, когато купувачите плащат сметки, времето за прехвърляне до най-близкия събирателен център е по-малко от времето, необходимо за нормално прехвърляне до централата. 2.
Времето, необходимо за събиране на чекове, е намалено, тъй като преводите, направени в местната банка на центъра за събиране, обикновено се издават на банки в този регион.
Възвръщаемостта на инвестицията на освободените средства трябва да бъде сравнима с всички допълнителни разходи на децентрализираната система. Всякакви 16' разлики между двете системи в общите компенсирани баланси също се вземат предвид. Колкото по-голям е броят на центровете за събиране, толкова повече местни банкови сметки могат да бъдат обслужвани.
Депозитарният трансферен чек е средство за прехвърляне на пари от една банка в друга с помощта на чекове.
Трансферите между финансовите институции са необходими, за да се ускори движението на средства. Има 3
основни методи: 1) телеграфни преводи; 2) чек-депозитни преводи (депозитарна трансферна проверка - DTC); 3) електронни чекови преводи чрез автоматични клирингови къщи. Най-бързият е телеграфният трансфер. Такива трансфери могат да се извършват чрез телеграфната система на Федералния резерв или чрез частна телеграфна система. Предимството на този метод е, че средствата са незабавно достъпни за получателя. Банковите преводи се различават от DTC по организацията на движението на средствата. При последния се издава предварително отпечатан чек на местната банка и се плаща в спестовната банка.
Една от разновидностите на депозитните чекове е електронен чек, който се обработва в автоматични клирингови къщи (ACH). Средствата се получават със закъснение от 1 работен ден, т.кте се прехвърлят по електронен път, за разлика от физическия транспорт. Тъй като разходите не са твърде високи, банковите преводи до голяма степен замениха пощенските.
Системата на sVfs (lock box) е метод за ускоряване на събирането на чекове. Купувачите изпращат чековете си директно на банката, която незабавно ги обработва и изпраща на компанията отчет за резултатите.
Друг метод за ускоряване на движението на средства е системата от сейфове. Ако има система от акумулативни банки, центърът за събиране получава преводи, обработва ги и ги поставя в банката. Целта на сигурната система е да елиминира интервалите от време между получаването на преводи от компанията и заверяването им на депозитна сметка в банка. Обикновено системата за сейфови депозити работи на регионален принцип, като компанията избира регионални банки според своите договорености за плащане на сметки. Преди да определят регионите, които ще влязат в системата, те проучват наличието на чекове, които могат да бъдат поставени върху депозити по различни програми. Ако компанията раздели страната на 5 сектора въз основа на това проучване, тя може да избере Ню Йорк за Североизток, Чикаго за Средния Запад, Далас за Югозапад и Сан Франциско за Западния бряг.
Във всеки от градовете фирмата наема пощенска кутия и определя банката, която ще събира преводите в сейф. На клиентите се дават инструкции да изпратят пари в сейфа. Банката взема пощата веднъж на ден и поставя чековете в сметката на компанията. Чековете са поименни и кредитирани за събиране. Фирмата получава плик с депозитна бланка, ведомост и други необходими документи. Тази процедура освобождава компанията от депозиране на чекове и водене на записи за тях. Основното предимство на систематабезопасно е, че чековете се депозират в банката по-бързо и стават касиери по-бързо, отколкото когато се обработват от компанията, преди да бъдат депозирани. С други думи, елиминира се забавянето между момента, в който компанията получи чековете и момента, в който те бъдат депозирани по банковата сметка. Основният недостатък на организирането на безопасна система е цената. Банката предоставя някои услуги в допълнение към нормалния клиринг на чекове и изисква обезщетение за тях, като обикновено предпочита увеличени депозити. Тъй като тези разходи са почти правопропорционални на броя на чековете, депозирани в сметка, системата за сейфови депозити обикновено не е рентабилна, ако средната сума на преводите е ниска.
Разумно основно правило за вземане на решение дали да се използва или не сейф или система на спестовна банка е просто да се сравнят допълнителните разходи на по-ефективната система с пределните приходи, които могат да бъдат генерирани чрез използване на освободените средства. Ако разходите са по-малки от приходите, системата е печеливша; ако не, обратното. Нивото на доходност зависи главно от географското разпространение на клиентите, типичния размер на трансферите и нивото на възвръщаемост на освободените средства.
Други процедури r?”^ ""r+
Фирмите често наблягат особено на обработката на големи преводи, така че да могат да бъдат депозирани в банкова сметка възможно най-бързо. Такава специална обработка може да включва лично вземане на тези чекове или използване на въздушна поща или специална доставка. Когато малък брой преводи съставляват значителна част от всички депозити, може да има смисъл да се въведе специална услуга за ускоряване на депозита и събирането на чекове за големи суми. Вместо да обработва всички проверки чрез RJavнякои търговски банки предлагат тези специални услуги, които предоставят чекове на голяма стойност директно на банката на купувача. Ползата е в по-бързото събиране на тези чекове, което за клиента на банката означава по-бързо получаване на средства.
Някои компании имат твърде много банкови сметки, като по този начин създават излишен запас от „мъртви“ пари. Компания, която има сметка във всеки град, в който има търговски клон или производствени мощности, може значително да намали паричния си баланс, ако намали някои от тези сметки. Клоновото банкиране често може да се управлява от по-голяма сметка с малка загуба на обслужване и наличност на средства. Въпреки това малките сметки се приветстват от банкерите, въпреки че нямат голям смисъл за цялостното управление на паричните средства на фирмата. Чрез закриване на ненужни сметки фирмата ще освободи средства, които след това използва добре.
Много компании традиционно определят дали дадено плащане отговаря на условията за отстъпка чрез пощенско клеймо на датата върху плика, което изисква значителна ръчна проверка. За да избегнат подобна проверка и да ускорят събирането, някои фирми установяват дали времето на плащане ви позволява да приложите система за отстъпка към него до датата на действителното му получаване. Поради това компанията може да удължи продължителността на отстъпката с ден или два, за да не разстройва клиентите с промени. Дори и с увеличаване на продължителността на отстъпката, събирането на чекове от клиенти, плащащи с отстъпка, обикновено е по-бързо от средното.