Анализ на застрахователния портфейл - Процедурата за формиране на фондовете на предприятието
Пазарът е основно ясно разделен на сектори по застрахователни отрасли: задължително застраховане, доброволно лично застраховане, доброволно имуществено застраховане. Основно силно развито е доброволното имуществено застраховане, делът на премиите по което е 78% от всички събрани застрахователни премии на пазара.
При имущественото застраховане обект на застрахователни отношения са движими и недвижими вещи във всичките им форми. Икономическата цел на имущественото застраховане е да компенсира щети, причинени от застрахователно събитие.
Застрахованото имущество може да бъде имущество, което е собственост на застрахования или е в негово доверително владение, ползване и разпореждане. Застрахователи са не само собствениците на имуществото, но и други юридически и физически лица, които носят отговорност за неговата безопасност.
В предприемаческата дейност рискът от неполучаване на очаквания доход е застрахован поради нарушаване на задълженията на контрагентите на предприемача или промени в условията на тази дейност поради обстоятелства извън контрола на предприемача.
При застраховане на гражданска отговорност обект на застраховане е рискът от отговорност за задължения, произтичащи от увреждане на живота, здравето или имуществото на други лица, както и отговорност за задължения, произтичащи от договори или други основания.
Личното застрахованевключва застраховка на живота, здравето, работоспособността и други интереси, свързани с личността на гражданина, обектите на застрахователна защита тук са животът, здравето и работоспособността на дадено лице, които сами по себе си нямат стойност.
При личното застраховане няма обезщетение за материални щети, както приимущество, но се предоставя финансова помощ на пострадалите или техните семейства във връзка със загуба на здравето на застрахования или смърт на член на семейството.
Реалният брой застраховани обекти или валидни застрахователни договори на дадена територия или предприятие се съдържа взастрахователен портфейл. Процентът на застрахователния портфейл към застрахователната област дава показател за покритието на застрахователната област или нивото на развитие на застраховането. Под застрахователен портфейл се разбира и размерът на месечната застрахователна премия по действащи дългосрочни договори за застраховка Живот към определена дата в даден териториален регион.
Застрахователно поле - максималният брой обекти, които могат да бъдат застраховани. При имущественото застраховане като застрахователно поле се приема или броят на собствениците на имущество, или броят на обектите, подлежащи на застраховане в дадена област. Застрахователното поле за лично осигуряване включва броя на гражданите, с които могат да се сключват договори, или общия брой на населението на областта на града, региона, републиката или броя на служителите в дадено предприятие, организация.
Основната дейност на дружеството остава класическото доброволно рисково застраховане с акцент върху застрахователните услуги за юридически лица. След анализ на получените застрахователни премии виждаме, че делът на Дружеството в националния сбор от премии по доброволно имуществено застраховане в момента е около 0118%, по доброволно лично застраховане - 28% и по задължително застраховане - 12%.
Таблица 11. Анализ на получените застрахователни премии в хиляди тенге
Доброволно лично осигуряване
Доброволно застраховане на имущество
Застрахователното плащане се изчислява като произведение на застрахователния процент по стотицисумата е застрахована. Ако тарифата е лихвен процент, тогава застрахователната премия се определя като произведението на този процент от общата застрахователна сума, разделена на 100. В зависимост от условията на застраховката, застрахователната премия може да бъде еднократна или изплащана периодично, на вноски.
Застрахователната ставка се определя от брутната ставка и нето за всеки отделен вид застраховка.
Традиционните за Дружеството видове застраховки, като застраховане на авиационни рискове, пожар и свързани рискове, застраховка отговорност, карго застраховка, комплексно автомобилно транспортно застраховане, играят водеща роля в дейността му, осигурявайки през 2005 г. съответно около 30,8%, 25,1%, 18,6%, 10,4%, 7,8% от общия сбор на застрахователни премии.
Таблица 12. Анализ на отделните видове застраховки по брутна премия
страх. GPO собственици на автомобили, средства
Комплексна застраховка автокаско
страх. видове имоти
страх. перка риск
Страх от други видове отговорност
страх. от злополуки
Страхът на превозвача от пътниците
Страхувам се от въздушен транспорт
През отчетната година основните дейности на Дружеството остават имуществено застраховане и авиационни рискове, но дяловете им в застрахователния портфейл намаляват съответно до 25% и 30,8%.
През 2006 г. обемът на събраните премии по имуществено застраховане възлиза на 584,7 милиона тенге, което е с 33% повече от 2005 г. Делът на този вид застраховка в общия обем на събраните премии е 25%. Основата на имущественото застраховане е както от най-големите предприятия в страната, така и от предприятията на средния и малък бизнес. При застраховка на имущество на физически лица се наблюдава увеличение на премията до 76 милиона тенге, делът на физическите лицавъзлиза на 13% от общата събираемост на премии за този клас.
Premier Insurance е лидер на пазара на авиационно застраховане в Казахстан. Компанията предоставя пълен набор от услуги за повечето авиокомпании. Застраховката в този клас е ограничена от броя на авиокомпаниите.
Застраховането на въздушния транспорте друга водеща дейност в рамките на доброволното имуществено застраховане. Този вид е един от най-сложните видове застраховки, изискващ освен професионализма на застрахователя, надеждна и обемна презастрахователна защита. Компанията успя да увеличи обема на застрахователните премии по този вид застраховка и да запази лидерската си позиция в националното авиационно застраховане чрез привличане на нови клиенти. За този клас застраховки Premier Insurance си сътрудничи с AK Air Kazakhstan, Berkut RSE, Sayakhat, Atyrau Aye Zholy и др.
Има бърз ръст на събираемостта на застрахователните премии за карго застраховки до 240 милиона тенге, което е 3,4 пъти повече от 2002 г. През отчетната година, наред със стари клиенти, Дружеството придоби много нови големи клиенти по този клас застраховки. Значително се разшири и гамата от застраховани стоки: катодно злато, потребителски стоки, храни, чуплива електроника и др.
Всяка година броят на превозните средства у нас расте, като за съжаление пропорционално се увеличават и катастрофите, произшествията и кражбите. Ето защо застраховката на МПС е била и си остава най-популярната и същевременно най-рисковата застраховка.
Днес компанията предлага на своите клиенти - собственици на частни автомобили, предприятия, организации и фирми - цялата гама от застрахователни услуги. Фирмата приема застраховки на различни автомобилиместоназначение, включително специални превозни средства в случай на кражба и повреда в резултат на различни обстоятелства, гражданската отговорност на собственика на автомобила към трети лица за щети, причинени от тях по време на експлоатацията на автомобила, както и на водача и пътниците от злополука.
Делът на този вид застраховка в портфейла е 12,1%. Най-големите клиенти в този клас застраховки са: Semey Komir, Kazkommertsbank, Denholm Zholdas. По-нататъшните перспективи за работа са свързани с подобряване на качеството на обслужване на клиентите, както и предлагане на комплексни услуги и нови застрахователни програми.
Каско транспортната застраховкае една от най-рисковите и същевременно масови застраховки. През 2006 г. делът на тези класове застраховки в общия сбор от премии възлиза на 7,8% в абсолютно изражение, което е 182,6 милиона тенге, което е 2 пъти повече от 2005 г. Обемът на приходите от автомобилно застраховане на физически лица се е увеличил 4 пъти в сравнение с 2005 г. и възлиза на 24 милиона тенге. Важна роля за това изигра засиленият интерес на населението към сферата на застраховането. Заедно с това Компанията разработи нови програми за застраховане на моторни превозни средства като Avtozaschita, Narodny и програма за застраховане на моторни превозни средства чрез мрежата от салони Bipek-Auto. Коефициентът на обща щета по всички видове автомобилни застраховки за отчетния период възлиза на 19,6%, което е по-ниско от 2004 г.
Основният показател, влияещ върху приходите на дружеството, са нетните премии, които са изцяло зависими от наличието на застрахователни продукти, работата с клиенти на дружеството, взаимоотношенията с банката, наличието на задължителни застрахователни класове и др. Структурата на портфейла е малко по-различна от портфолиото с брутни премии и показва, че пожарът исвързаните с тях рискове са 28,58%, застраховките „Други видове отговорност“ – 22,46%, КЗК – 14,1%, задължителната застраховка „Гражданска отговорност“ на собствениците на автомобили – 9,23%, застраховките „Злополука“ – 8,18%, застраховките на въздушния транспорт – 7,2% и другите видове застраховки – 10,25%.
Високата степен на диверсификация на застрахователния портфейл е един от най-важните фактори, допринасящи за укрепване на финансовата стабилност.
Таблица 13. Анализ на отделните видове застраховки по нетна премия