Как да изчислим безскрупулен контрагент, priminvest

PRIMINVEST - Инвестиции в Primorye

Как да изчислим безскрупулен контрагент

Доверието си е доверие, договорите са си договори, но работата с партньори, клиенти и доставчици трябва да включва и „сканиране“ на информационното поле около контрагентите. Ако пренебрегнете това, можете да загубите парите си.

През 2014 г. клиентът достави още една партида стоки на най-големия български винопроизводителен холдинг. Плащането в размер на повече от 25 милиона рубли обаче не е получено. Акционерите на холдинга внезапно решиха да фалират. Както се оказа по-късно, всички активи бяха изтеглени пофиктивни споразумения, филиалите придобиха големи вземания по фиктивни заеми, а висшето ръководство и акционерите се надяваха да отпишат всички дългове чрез фалит. Фирмата се обърна към нас за помощ. След направени справки е установено, че дълго време холдингът е увеличавал задълженията си, теглейки пари по фиктивни сделки. Предприятията от холдинга са си давали заеми взаимно, а третото юридическо лице, което е под контрола на акционерите, е предоставило голям заем на управляващото дружество, за да стане основен кредитор и да контролира фалита, като назначисвой арбитражен ръководител. Ситуацията можеше да бъде предвидена, ако се обърна внимание на големия брой искове за плащане на задължения в базата на арбитражния съд. И това не е единственият начин да разберете кога и защо даден контрагент може да престане да изпълнява задълженията си.

1. Проблеми с управлението

По принцип вашият контрагент може да изпадне в неплатежоспособност по всяко време и без никаква злонамереност. По правило това се случва поради появата на паричен разрив във финансите на компанията или натрупването на големи дългове зазаеми.

Как да откриете:

помолете контрагента да отвори кредитна линия във вашата банка, за да работи с вас, в този случай банката ще провери финансовото състояние на вашия партньор;
анализът на счетоводните отчети на контрагента за предходни периоди ще помогне да се идентифицира растежът на задълженията и вземанията, тенденциите, свързани с намаляване на приходите и оборота. Отчитането може да се намери в платени бази данни, като SPARK.

Причината за неплащанията може да бъде липсата на достатъчен контрол от страна на контрагента върху плащането на доставките навреме и нивото на дължимите сметки.

Как да откриете:

проверете уебсайта на Арбитражния съд за искове срещу контрагента от доставчици. Базата данни публикува съдебни решения за приемане на искове и документи, съдържащи решения по тях. Обърнете внимание на размера на вземанията и предмета на дълга;
проверете на сайта на Федералната служба за съдебни изпълнители за открити изпълнителни производства срещу фирмата контрагент или нейния генерален директор. Ако съдът е удовлетворил исковете за събиране на задължения срещу вашия контрагент, базата данни ще съдържа информация за датата, сумата, региона и броя на изпълнителните производства.

2. Проблеми със закона

Често, в случай на забавени плащания, контрагентът може да се оплаче от неоснователно блокиране на сметки от данъчните власти. По правило данъчните власти налагат такива санкции в случай на непредоставяне на отчети до Инспектората на Федералната данъчна служба или неплащане на данъци към отчетната дата.

Как да проверите:

ако работите с контрагент по споразумение, обърнете внимание на детайлите, те трябва да съдържат името на банката на контрагента и нейното банкиранеидентификационен код (BIC); на уебсайта на Федералната данъчна служба има специален раздел за получаване на информация за блокиране, трябва да въведете TIN и BIC в полетата, в резултат на което ще получите информация за спирането на операциите по сметките на контрагента от данъчните власти.
Срещу компанията може да бъде образувано и наказателно дело по обвинения в укриване на данъци. Съответно ще има претърсвания и изземване на документи. С голяма вероятност ще получите искане за предоставяне на всички документи, потвърждаващи вашите бизнес отношения. В същото време следете публикациите в медиите във вашия регион: възможно е незабавно да се появи информация за търсенията при контрагента.

3. Умишлено избягване на плащане или престъпление

Компаниите на етапа на "дойна крава" - когато бързият растеж на бизнеса вече е преминал и акционерите са свикнали да живеят от дивиденти - често спират да плащат не само на доставчици, но и на кредитни институции. Основният мотив на „дойната крава“ е да инвестирате пари от дължимите сметки в обращение, да печелите пари от тях, докато се съдите, и да платите, ако делото стане криминално или контрагентът заведе дело за обявяване на длъжника в несъстоятелност (фалит).

Как да откриете:

появата на съобщение за решението на учредителите да ликвидират дружеството. Такова решение трябва да бъде публикувано в Бюлетина за държавна регистрация, то ще бъде отразено и в съкратеното изявление на Единния държавен регистър на юридическите лица на уебсайта на Федералната данъчна служба в раздела „Проверете себе си и контрагента“;
иск от лице, свързано с фирмата (бивш основател/директор/компания) за фалит. В този случай компанията може да имитира големи задължения, за да назначи свой арбитражен ръководител на общото събрание на кредиторите и да продаде активитекомпании във ваша полза. Тази информация ще се появи на сайта на Арбитражния съд.

Не забравяйте завъзможността за измама. Има фиктивни фирми, които имитират стопанска дейност, за да запорират депозит за доставка на стоки. Измамниците придобиват юридически лица, които съществуват повече от три години, създават примитивни уебсайтове и дори наемат офиси и складове. Първоначално такава компания предлага стоки на намалена цена и дори прави първата доставка на загуба. Освен това предлага големи доставки на едро на стоки срещу пълно или почти пълно предплащане. Получавайки авансово плащане, компанията изплаща средствата и напуска района на престъплението (по правило измамници от този вид никога не работят в своя регион). Компанията винаги е регистрирана с номинирани основатели и директори, които не подозират нищо. Възстановяването на средства в този случай няма да е лесно.

Разбира се, има закони, съдилища, дела. Но всичко това не замества баналната бдителност. Ще ви дам пример. Строителната фирма изпълни договорна работа по довършване на помещенията на търговския център. Съгласно условията на договора й беше изплатен аванс в размер на 20% от сумата на договора, останалите средства трябваше да бъдат преведени след подписване на акта за приемане и предаване на работата. Договорът обаче е сключен не със собственика на сградата, а с трета организация, несвързана със собственика. След като работата приключи, но парите не бяха преведени, изпълнителят сезира Арбитражния съд. И научих, че компанията клиент е реорганизирана чрез сливане с LLC, регистрирано в друг субект на Руската федерация, а основателите на компанията са само номинални. Изпълнителят не успя да получи 80% от плащането, компанията претърпя многомилионни загуби. Това можеше да се избегне с проверка на учредителите и ръководствотоклиента за участие в строителния обект и искане на гаранция от собственика на имота. Тогава изпълнителят може да поиска чрез съда част от площта в търговския център. И това е по-добре от нищо.

Алексей Фролов съосновател на ForensicSolutions