Кредит по опростена данъчна система

Почти всички предприемачи могат да получат заем по опростената данъчна система, основното е да докажат на банката собствената си платежоспособност не на думи, а на дело.

Често обаче възникват трудности при изчисляването на лихвените проценти и други плащания, които трябва да бъдат извършени от стопански субекти по опростената данъчна система.

За справка: опростената система за данъчно облагане може да бъде коренно различна в различни случаи: можете да работите по няколко схеми, като изберете една, да плащате различни суми данъци (това е 6% или 15%), да работите в режим на плащане с фиксиран патент.

Между другото, много е удобно да използвате предимствата на USN.

Възможно ли е да се вземе заем с опростената данъчна система

Често има спорове на фона на получаване на заем на онези индивидуални предприемачи, които използват опростената данъчна система. Законодателството ясно установява тази възможност.

Най-важното е да се изчисли коефициентът на капитализация. Защо? Първо, можете да разберете каква е максималната сума, която банката ще издаде. Второ, това ще се отрази на размера на плащанията към банката за обслужване, изпълнение на договор и т.н.

Как да получите заем с USN

Ако предприемачът е избрал формата на данъчно облагане "доход", трябва да кандидатствате за заем с предоставянето на такъв пакет от основни документи:

справка за оборота от r/c;
връщане на данъци;
документ, потвърждаващ плащането на данъци.

Когато предоставя заем за индивидуални предприемачи по опростената данъчна система, банката на първо място разглежда извлечението по текущата сметка.

Колко плащания е имало, какви са били транзакциите като суми. Ако сумите са внушителни, значи дейността се извършва активно.

Степента на "внушителна сума" ще зависи от това от каква сума се опитва да заемебанков предприемач.

Данъчна декларация е необходима, за да се оцени повърхностно декларираната печалба, от чийто размер ще започне банката.

Трябва ли да плащам данък по USN

Получаването на заем по опростената данъчна система не е доход на предприятието. Законодателят установява, че индивидуалният предприемач има право да вземе размера на кредитните средства, необходими за подобряване на условията на дейност.

Освен това няма значение за какво ще бъдат изразходвани средствата.

Например, можете да инвестирате кредитни пари в ремонт на офиси, закупуване на оборудване, неговата модернизация, разширяване на продуктовата гама, разработване на нов продукт.

Ако банката е готова да предостави заем за опростената данъчна система, законодателството няма да постави никакви бариери.

В същото време може да се предложи заем на генералния директор във всякаква сума и не е необходимо да се плащат данъци върху получената сума, което е ясно регламентирано в съответния закон.

Липсата на необходимост от плащане на данък върху сумата на заема по опростената данъчна система се обяснява с факта, че кредитополучателят на банката получава средства не под формата на доход, а като някакъв вид подкрепа за развитие.

В този случай облагането подлежи на доходите.

Плащане на заем по опростената данъчна система

Важно е да се разбере, че има редица ограничения за плащане на заем за предприятие:

предприемачът не трябва да взема заем по опростената данъчна система за сума, която предвижда извършване на плащания, по-големи от 50% от размера на месечната нетна печалба. Нетната печалба не включва вземане на други заеми или други операции - само печалба;
Индивидуален предприемач има възможност да вземе заем за LLC, ако първоначално предприемачът има статут на "IP", а по-късно го промени на "LLC";
в случай на вземанезаем по опростената данъчна система, предприемачът трябва да остави залог под формата на самото предприятие, имущество под формата на недвижими имоти и евентуално друго имущество. Разрешено е и депозит от трети лица;
важно е да се разбере, че заложеното имущество ще бъде оценено с коефициент 0,4-0,8, тоест реалната стойност на имота ще бъде подценена и това е очевидно. Ако компанията не е в състояние да изплати заема и стигне до съдебно производство, размерът на покритието на дълга на кредитополучателя-предприемач ще бъде определен чрез коефициента, установен на етапа на сключване на договора;
плащането на заем по опростената данъчна система се извършва по разплащателната сметка, посочена при сключването на договора;
инвестиционен заем - най-дълъг от гледна точка на изплащане (без да се броят бизнес ипотеките). Освен това е необлагаема. Можете да изплащате такъв заем до 10 години;
бизнес ипотеката е посока на кредитиране на предприемачи, които желаят да вземат недвижими имоти за предприятието. Условията са подобни на конвенционалната ипотека. Важно е да се разбере, че в случай на плащане на офис пространство е възможно то да бъде продадено, но дали е взето на кредит или е закупено за пари, спечелени от компанията, вече няма да има значение.

Въпреки това, независимо от формата на търговска подкрепа от банките, нейното присъствие и размер не оказва влияние върху данъчното облагане и размера на плащанията по договор за заем.

Интересно, след като издаде заем, банката ще контролира ли за какво е изразходван? Дадоха го на генералния директор и нито стотинка не беше похарчена за подобряване на компанията, а тялото на заема и процентът се плащат от сметките на предприятието.

Всичко, което е написано в тази статия е от сферата на фантазията. Аз съм IP на 6%. Без значение колко пъти се опитах да взема заеми в различни банки - навсякъдеотказват дори да приемат документи. Факт е, че всъщност се смята, че индивидуалният предприемач по принцип няма доход от 6% и банката няма право да приема данъчни декларации за годината като доказателство за доход.