Описание на работния процес и технология за обработка на счетоводна информация за извършени транзакции с
Е.Д. Бондаренко 1
1.ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ. 2
2. СПИСЪК НА ОПЕРАЦИИТЕ, ИЗВЪРШВАНИ С ПЛАТЕЖНИ КАРТИ. 2
3. ТЕХНОЛОГИЯ ЗА ОБРАБОТКА НА СЧЕТОВОДНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОПЕРАЦИИ, ИЗВЪРШВАНИ С ПЛАТЕЖНИ КАРТИ. 3
4. СЧЕТОВОДЕН И ДОКУМЕНТООБОРОТ НА ОПЕРАЦИИТЕ, ИЗВЪРШВАНИ С ИЗПОЛЗВАНЕТО НА ПЛАТЕЖНИ КАРТИ. 4
Този документ е разработен в съответствие с Наредба на Централната банка на България от 24.12.04г. № 266-P „Относно издаването на банкови карти и за транзакции, извършени с платежни карти“, за да се опише работният процес и технологията за обработка на счетоводна информация за транзакции, извършени с платежни карти.
1.1. Документооборотът и технологията за обработка на счетоводна информация за транзакции, извършени с платежни карти, са организирани, като се вземат предвид:
правила за обмен на счетоводна информация на счетоводната система с центъра за обработка;
правила за организиране на сетълменти с международни платежни системи (IPS);
правила за изграждане на системата за сетълмент на Банката;
правила за организиране на сетълменти с банки кореспонденти.
1.2. Организацията на сетълментите за транзакции, извършени с платежни карти с участници в сетълмента, се основава на принципа на централизация на сетълментите. Съгласно този принцип разплащанията с Министерството на железниците в съответствие с условията на сключените споразумения се извършват от Централния офис на Банката. Клоновете на Банката не извършват самостоятелни сетълменти и съгласно правилата за изграждане на системата за сетълмент на Банката, те прехвърлят средства, предназначени за сетълменти с Министерството на железниците, към Централния офис.
1.3. За осигуряване на разплащания с плащанесистеми в СК на Банката по балансови сметки от втори ред 30232 и 30233 открити лични сметки на предстоящи сетълменти по транзакции, извършени с платежни карти.
1.4. В клоновете на Банката не се откриват сметки за предстоящи разплащания по транзакции, извършени с използване на платежни карти.
1.5. Центърът за обработка, като подразделение на Банката, осигурява събирането, обработката и разпространението на информация при извършване на транзакции с платежни и банкови карти за сетълменти:
по сметки на клиенти на Банката в мрежата на Банката – в рамките на един работен ден;
по сметки на клиенти на Банката в мрежата от платежни системи Visa, MasterCard и др. - през периодите, определени от условията на споразумения с Министерството на железниците;
за операции по издаване на пари в брой на притежатели на платежни карти - в рамките на един работен ден;
с търговски организации (услуги), през периодите, определени от условията на договорите.
1.6. Информация за транзакции с използване на банкови карти по клиентски сметки извън мрежата на Банката и за транзакции за теглене на пари в брой на притежатели на платежни карти, получени от платежни системи към Банката под формата на електронен регистър на транзакциите по-рано от датите на дебитиране или кредитиране на средства от кореспондентската сметка на Банката, се записват в лични сметки на предстоящи сетълменти по транзакции, извършени с банкови и платежни карти.