Практически аспекти на използването на чекове в български езикпрактика, Икономическата същност на чека, като
Икономическата същност на чека като ценна книга и като платежно средство
Основните правни видове парични ценни книжа са менителница и нейните подвидове - чек на Бердникова Т.Б. Пазар на ценни книжа и борсов бизнес: Учебник. - М.: INFRA-M, 2009. - (Серия "Висше образование").
В правната форма на менителница два различни икономически вида ценни книжа обикновено са неразривно свързани - парична ценна книга и ценна книга за инвестиция или доход. Изолираното съществуване на менителницата само като парично обезпечение се осъществява в правната форма на чек.
Чекът фиксира емисионно отношение, при което пазарен участник превежда определена сума пари на банката, а чекът, който получава в замяна, може да изпълнява платежната функция на парите, т.е. действат като заместител на законните пари на пазара. Плащането от банката на пари по представения й чек е връщане на пари в замяна на обезпечение, но само на новия собственик на чека. В резултат на това чекът изпълнява платежната функция на пари, а не е законни („истински“) пари.
Чекът има две важни качества. Първо, той потенциално може да замени всяка сума пари, без да ги разделя на отделни банкноти, и следователно може да се нарече "сертификат" на пари. Второ, в сравнение с парите под формата на чек е възможно да се свърже собственикът на парите със самите пари. Номиналният чек не е нищо повече от "регистрирани" пари и следователно, в случай на загуба или кражба, неговият собственик не губи самите пари. С други думи, под формата на чек парите придобиват онези или други полезни качества за участник на пазара („парични“), които липсват на самите пари.
В съвременните условия чекът като ценна книга масово замества парите в бройпари, изгуби своето „монополно“ значение и отстъпи място на банковите електронни карти, които по икономическа същност не са нищо повече от бездокументарна, или електронна, форма на съществуване на „документарния“ чек.
От момента на създаването си до наши дни най-важната функция на чека е прехвърлянето на средства и сетълментите. Чекът, като платежен инструмент, преобладава в западните платежни системи. Освен това на практика чекът може да се използва, от една страна, като дългова гаранция, а от друга страна, като паричен сурогат.
Чекът трябва да съдържа следните задължителни данни Основен курс на пазара на ценни книжа: учебно ръководство / O.V. Ломтатидзе, М.И. Лвова, А.В. Болотин и др. - М.: КНОРУС, 2010:
1) името "чек", включено в текста на документа;
2) инструкция към платеца да плати определена парична сума;
3) името на платеца и посочване на сметката, от която да се извърши плащането;
4) посочване на валутата на плащането;
5) посочване на датата и мястото на изготвяне на чека;
6) подпис на лицето, издало чека - чекмеджето.
Не се допускат промени в текста на чека. Липсата на някой от посочените реквизити в чека лишава документа от валидността на чека и ще накара банката да откаже плащането му. Чек, който не съдържа посочване на мястото на неговото съставяне, се счита за подписан на мястото на чекмеджето. Индикация за лихва върху чек се счита за ненаписана.
Формата на чека може да съдържа и допълнителни данни, които се определят независимо от кредитната институция. Те не са предвидени от съвременното законодателство, но са отдавна развити от банковата практика, както у нас, така и в чужбина. Най-често срещаните допълнителни подробности за проверка включват бележка"населено място", както и преминаване на обща и специална проверка. Чековете се попълват с химикалки с черно, синьо или лилаво мастило (чековете могат да се попълват на пишеща машина с черен шрифт). Не се допуска използването на факсимиле при подписване на чекове. Чекът, издаден от юридическо лице, трябва да има неговия печат.
Предмет на чеков оборот са:
1. Чекмедже - лице, което има пари в банката, с които има право да се разпорежда чрез издаване на чекове;
2. Чекодържател - лице, в чиято полза е издаден чек;
3. Платец - банка или друга кредитна институция, получила лиценз за извършване на банкови операции, в която се намират средствата на чекмеджето и извършва плащания по представения чек.
Чекът се използва за плащане на задължение между чекодателя и притежателя на чека, погасяването на паричното задължение става не в момента на издаване на чека, а в момента на неговото плащане. Не се допуска изтегляне на чек преди изтичане на срока за представянето му. Чекът се заплаща за сметка на чекмеджето. Като един от високоликвидните компоненти на паричното предлагане, чекът принадлежи към паричния агрегат М1.
Българското законодателство забранява прехвърлянето на поименни чекове на други лица, освен в случаите на възбрана върху имуществото на притежателя на чека.
В момента се очертава парадоксална ситуация в развитието на чековата форма на плащане в България. Използването на класически чекове е много рядко. Вместо това широко се използват документи, които съдържат думата „чек“ в заглавията си, но по своята правна същност не са чекове. Тяхното обращение се регулира не от законодателството за чекове, а от специални инструкции на емитентите.