Въпрос. Банкови сертификати, процедурата за тяхното издаване и обращение

Банков сертификат (спестовен, депозитен) е ценна книга, удостоверяваща размера на депозита, направен в банката, и правото на вложителя (притежателя на сертификата) да получи сумата на депозита и лихвите, посочени в сертификата, в банката, която е издала сертификата, или във всеки клон на тази банка след изтичане на установения срок. Депозитен сертификат може да се издава само на юридически лица, а спестовен сертификат - само на физически лица. Те могат да бъдат собственост на резиденти и нерезиденти.

Банката има право да издава сертификати при следните условия:

банкова дейност минимум две години;
публикуване на годишни отчети, потвърдени от одиторска фирма;
спазване на банковото законодателство и наредбите на Банката на България;
спазване на задължителните икономически стандарти, регулиращи дейността на търговските банки от Централната банка на Руската федерация;
наличие на резервен фонд в размер на най-малко 5% от действително внесения уставен капитал;
спазване на изискванията за задължителни резерви на Централната банка на Руската федерация.

Търговските банки имат право да пласират своите сертификати само след регистриране на условията за тяхното издаване и обращение в териториалното управление на Банката на България. Български банкови сертификати могат да се издават само във валутата на България и съответно да се циркулират само на нейна територия. Банковите сертификати не могат да се използват като платежно средство при разплащания за стоки и услуги. Те изпълняват само функцията на средство за натрупване и могат да бъдат поименни и на приносител. След изтичане на срока на валидност на сертификата, банката връща сумата по депозита на неговия собственик (титуляр) и изплаща доходи въз основа на размера на установения лихвен процент, срока и размера на направения депозит по отделна банкова сметка.

Към задължителноПодробностите за сертификата включват:

име на сертификата (спестовен или депозитен);
номер и серия на удостоверението;
дата на извършване на вноската или депозита;
сумата на депозита (депозита), както с думи, така и с цифри;
лихвен процент за ползване на средствата по сертификата;
дата на искане на размера на депозита (депозита) по удостоверението;
размера на дължимата лихва (с думи и цифри);
безусловно задължение на банката издател да върне депозираната или депозирана сума и да заплати дължимата лихва;
лихвен процент при предсрочно представяне на удостоверението за плащане;
името, местоположението и номера на кореспондентската сметка на банката издател, както и: за поименен сертификат - името и местонахождението на вложителя - юридическо лице, трите имена и паспортните данни на вложителя - физическо лице;
подписи на две лица, упълномощени от кредитната институция да подписват такива задължения, подпечатани с печата на кредитната институция.

Липсата на някоя от задължителните реквизити в текста на формуляра на сертификата прави този сертификат невалиден. Формуляри за удостоверения се изработват само от печатници, притежаващи специален лиценз от Министерство на финансите на България за производство на бланки за ценни книжа.

Притежателят на сертификата може да преотстъпи правото да претендира сертификата на друго лице. За сертификат на приносител това прехвърляне се извършва чрез обикновено предаване, а за поименно - чрез заверка (цесия), която се съставя на обратната страна на бланката на сертификата. Този надпис е двустранен договор между лицата, които учредяват правата си (цедент) и лицето, което придобива тези права (цесионер). Издаване на удостоверения от юридически ина физически лица се извършва само след като те преведат съответната сума по специални банкови сметки, предназначени за осчетоводяване на издадените удостоверения.

При издаването на удостоверенията кредитната институция трябва да попълни откъснатия кочан за целите на контрола. Той съдържа следните данни: номер и серия на сертификата, неговата сума, дата на издаване, срок за връщане на средствата по сертификата, име на собственика и местоположението му, както и подпис на вложителя или негово упълномощено лице. Сертификатите се подписват от притежателите на сертификати и впоследствие се съхраняват в касата на банката в специални папки според момента на връщане на средствата на притежателите на сертификати.

При изтичане на срока на валидност на сертификата, собственикът трябва да го представи на банката издател заедно със заявление за вземане на средства по сертификата, като посочи сметката, по която да бъдат кредитирани.

Сертификатите имат значителни предимства пред срочните депозити, сключени чрез договори за депозит, тъй като:

благодарение на голям брой възможни финансови посредници при разпространението и разпространението на сертификати, кръгът от потенциални инвеститори на банката се разширява;
благодарение на вторичния пазар сертификатът може да бъде прехвърлен (продаден) предсрочно от собственика на друго лице с известен доход за времето на съхранение и без промяна на обема на ресурсите на банката, докато предсрочното изтегляне от собственика на срочен депозит означава загуба на доход за него, а за банката - загуба на част от ресурсите.

Недостатъкът на сертификатите в сравнение със срочните депозити (депозити) е повишените разходи на банката, свързани с издаването на сертификати като вид ценни книжа.

Не намерихте това, което търсихте? Използвайте търсачката:

Деактивирайте adBlock! иопреснете страницата (F5)много е необходимо