16. Критерии за качество на депозитната база на банката
Депозитната база се формира от ср-ва юр. и лица, натрупани от банката под формата на Wed-in на сет. и текущи сметки, срочни депозити и спестовни депозити. Критерият за качество на депозитите (до поискване, спешни и спестовни) е тяхната стабилност. Колкото по-голяма е стабилната част от депозитите, толкова по-висока е ликвидността на банката, тъй като в тази част натрупаните ресурси не напускат банката. Увеличаването на стабилната част от d депозитите намалява нуждата на банката от ликвидни активи, тъй катопредполага възобновяемостта на инвестицията на банката. Анализът на състоянието на различните видове депозити показа, че депозитите на виждане имат най-голяма стабилност (не зависят от нивото на лихвените проценти). Принадлежността му към определена банка до голяма степен се дължи на такива фактори като качество и бързина на обслужване; надеждността на банката; разнообразие от услуги, предлагани на вложителите; близостта на банката до клиента. По-малко стабилни са салдата по срочни и спестовни депозити. Привързаността им към определена банка се влияе сериозно от нивото на лихвените проценти. Поради това те подлежат на миграция при определени колебания в нивото на лихвените депозити, определени от различните банки. При анализа на стабилността на депозитната база се използват различни математически ситуационни модели и те също така изучават динамиката на показателите за стабилност на депозита, като например средния срок на годност на депозитната рубла, нивото на уреждане на средствата, дела на средствата от планираните приходи на предприятието, които се разплащат по разплащателната му сметка, относителния размер на парите по сметки до поискване, които могат да се използват като стабилен ресурс, средния срок на годност на краткосрочните депозити и заеми в банка
17. Начини за оценка на ресурсната базатърговска банка
Основният дял (около 88%) от ресурсите на банките в България са привлечени средства, а делът на собствените средства е едва 12%. За конкретните банки структурата на ресурсите се характеризира със значителни различия, свързани с различните периоди на тяхната дейност от момента на формирането, разликата в стойността на капитала, броя и качеството на обслужваната клиентела и др. За по-точно описание на ресурсната база на банката е необходимо. определят стабилната част от находищата, кат. може да се определи като ав-ва, неподвластно (леко подвластно) на влиянието на колебанията в пазарните условия (срочни депозити и част от безсрочните депозити). Един от показателите за надеждност и стабилност на ресурсната база на проектантските бюра е лихвена политика на банката в областта на привлечените средства, кат. трябва да отговаря на: 1. нивото на лихвените проценти по депозитите d.b. достатъчно атрактивни за потенциални инвеститори; 2. да не повишава рязко долната граница на лихвения марж между активните и пасивните операции на банката. Решението на проблема с привличането на евтини и поставянето на скъпи ресурси е yavl. създаване на политика, кат. може да донесе най-висока възвръщаемост при разумно ниво на риск. Може да се извърши качествен сравнителен анализ на структурата на привлечените средства по групи клиенти и срокове, което позволява да се определи от кои сектори на икономиката и за колко време се привличат по-голямата част от средствата в банката. Количествен анализ на структурата на привлечените средства в закл. при определяне дела на всяка подгрупа или няколко подгрупи в общия размер на набраните средства. Този вид анализ дава възможност да се разкрие ролята на всеки екв. контрагент в развитието на пасивните операции на тази банка. По-подробен анализ на структурата на привлечените средства може да се извърши въз основа на аналитични счетоводни данни. Тези материали ви позволяват да изследвате заемните средства в динамика по условияатракция. Използвайки методите за сравнителен анализ на пасивните операции на банката, е възможно да се идентифицират промените в обема на тези операции, да се определи тяхното въздействие върху ликвидността на банката. Координацията на степента на ликвидност на активите и степента на търсене на пасиви трябва да се определя на ниво банка, нейните подразделения, определени видове операции и видове клиенти. Този подход ви позволява да определите приоритетните области на депозитната политика, за да оцените качеството на депозитния портфейл. Привлечени средства по степен на търсене, м.б. подразделени за анализ на следните подгрупи: 1. безсрочни депозити; 2. срочни депозити; 3. Ср-ва, получена от банката от продажбата на ценни книжа; 4. кредитори; 5. кредити от други банки. Промяната в обема на привлечените средства по разплащателни сметки, от една страна, и по срочни (спестовни) депозити, от друга, е основа за изследване на ликвидността на банката по отношение на задълженията. Анализът на структурата на набраните средства дава възможност да се оцени значимостта на всеки източник на набрани средства и тяхната динамика. Съществуващото групиране на средствата по сметки по групи клиенти на базата на собственост не е много информативно в плана на сметки. По-аналитичен в съвременните условия явл. групиране на средства по клиентски сметки по условия, тъй като ви позволява да анализирате съотношението на активите и пасивите по условия и суми, което е необходимо за управление на рентабилността и ликвидността на банката. За банки, кат. испански агресивно управление на пасивите, зависимостта от големи компании е характерна. Делът на големите депозити характеризира стабилността на ресурсната база, тъй като въздействието върху ресурсната база от предсрочното изтегляне на депозит се увеличава с нарастването на неговата R-ra.