IP - Аюпов Салман Султанович, TIN 054601310976 OGRN 311054633400022

За да формирате набор от документи като част от Due Diligence*, се препоръчва да получите извлечение от USRIP (според Федералната данъчна служба на Руската федерация).

ПРИ СКЛЮЧВАНЕ НА ДОГОВОР с индивидуален предприемач е необходимо да се обърне внимание на видовете икономическа дейност, регистрирана от индивидуален предприемач (според OKVED) и да ги сравните с предмета на договорните отношенияпрочетете повече.

Следвайки инструкциите на Федералната данъчна служба на Руската федерация, е необходимо да извършите надлежна проверка* по отношение на контрагента и да съберете следния пакет документи:

1. Паспорт и удостоверение за държавна регистрация на предприемач (OGRNIP).Документите удостоверяват самоличността и потвърждават правото на индивидуален предприемач да подпише споразумение.
2. Уведомление на Федералната данъчна служба (заявление) за прилагането на специалния режим или копие от патента (ако предприемачът прилага специалния режим).
3. Лиценз за право на извършване на определени дейности или документи за членство в SRO (ако е необходимо за извършване на дейности).

Когато сключвате споразумение с индивидуален предприемач, трябва да обърнете внимание на факта, че вашата компания е сключила сделка с регистриран индивидуален предприемач, а не с физическо лицепрочетете повече.

Ако от споразумението не следва пряко, че компанията го е сключила с Индивидуалния предприемач, когато извършва плащане на Физическо лице, Компанията-платец има задължения на данъчен агент. Отзаднеплащане на данък върху доходите на физическите лица, Федералната данъчна служба може да глоби Платещата компания (член 123 от Данъчния кодекс на Руската федерация) и да наложи санкции.

В договора с насрещната страна индивидуалният предприемач трябва да посочи, че сключва документа именно като индивидуален предприемач. За целта в договора се посочват номерът и датата на удостоверението за държавна регистрация на предприемача, името на инспекцията, TIN на предприемача (писмо на Министерството на финансите на България № 03-04-06 / 10185).

ВАЖНО! при извършване на безналични плащанияпрочетете повече.

В данните за индивидуалния предприемач текущата сметка започва с 40802, ако сметката е открита за физическо лице, текущата сметка ще започне с 40817.

ВАЖНО! при извършване на плащания в брой от индивидуален предприемач трябва да се получи проверка на касово оборудване (CRE). Чекът трябва да бъде издаден от едноличния собственик. Чекът трябва да съдържа следните данни (писмо на Министерството на финансите на България от 07.03.14 г. № 03-04-06/10185):

• - пълно име на предприемача,
• - TIN на предприемача,
• - KKT сериен номер,
• - Сериен номер на чека,
• - Дата и час на закупуване (предоставяне на услугата),
• - Разходи за покупка (услуга),
• - Знак за фискален режим.

Препоръчително е да направите и запазите копие от получения чек, тъй като чековете напълно избледняват в рамките на една година и е необходимо да съхранявате документи в рамките на данъчния контрол в продължение на 4 години.

На уебсайта ZACHESTNYYBUSINESS.RF можете да проверите контрагента безплатно и да упражните Due Diligence. Всички инструкции и изисквания, представени на уебсайта ZACHESTNYYBUSINESS.RF, не са обвързващи и имат препоръчителен характер. Дадени са препоръки за възможно намаляване на икономическите рискове. При сключване на сделки данъкоплатците на първо място трябва да вземат предвид разпоредбитеБългарската конституция и Българският граждански кодекс. По силата на принципа на свобода на икономическата дейност данъкоплатецът извършва предприемаческа дейност независимо на свой собствен риск. Администрацията на сайта ZACHESTNYYBUSINESS.RF не носи отговорност за възможни икономически загуби / случаи на пропуснати доходи и не дава никакви гаранции или уверения на трети страни.

Допълнителен OKVED