Некредитна операция

Некредитна операция - един от видовете посреднически банкови транзакции, свързани с последващо получаване на комисионни. По правило транзакциите, които не са кредитни, не засягат активите на банковата институция и не фигурират в банковия баланс. Некредитните операции включват следните операции - обмяна на валута, инкасо и обменни операции, акредитиви и др.

Некредитна операция: същност, сетълмент сделки

Обичайно е да се говори за некредитни транзакции, за които финансовата институция получава доход (комисионна). Този тип транзакции, като правило, се извършват от банките за сметка на клиенти. Некредитните (комисионни) сделки включват - прехвърлителни сделки, сделки за събиране на вземания (получаване на средства от името на клиенти въз основа на различни финансови активи), търговски и комисионни сделки (продажба на ценни книжа), лизингови сделки, факторинг и др.

Най-търсени са сетълмент операциите, които изразяват цялата същност на посредническите функции на банковата институция. В същото време този вид некредитни операции могат да бъдат разделени на:

- инкасови сделки. Същността на тези операции е, че банката получава различни документи от клиенти (сметки, чекове, документи за сетълмент, заявки за плащане), иска изплащане на средства по тях и кредитира пари по сметката на клиент-клиент. Ако получателят на средствата (кредиторът) и платецът (длъжникът) действат като клиенти на една и съща банка, тогава същността на сетълментите е сведена до минимум. Банката анализира предоставените ценни книжа и отписва средства от сметката на страната длъжник и ги заверява по сметката на страната кредитор.

В случай, че страните по сделката представляват различни банки, тогава преди кредитиране на средства по нейната сметка, банката на страната кредитор е длъжна да получисредства в банката на кредитора-длъжник. Заслужава да се отбележи, че клиентите на някои банки лично прехвърлят задължения на клиенти на други банки, като същевременно получават различен вид задължения. В резултат на това банката не само получава средства от други кредитни институции, но и е принудена да извършва плащания по задължения в полза на своите клиенти.

Ето защо практиката на сетълмент между различни банкови институции, като правило, се свежда до насрещни искове чрез клирингови къщи - структури, създадени от търговските банки с цел обмен на насрещни искове.

Същността на сетълмент операциите, извършвани чрез клиринговата къща, е, че всяка участваща банка трябва да събира данни за менителници и чекове, прехвърлени към нея. Такава информация, заедно с ценни книжа, отива в клиринговата къща, чиито служители въз основа на получената информация съставят общ отчет за сетълмент транзакциите. По правило тези документи определят крайния резултат от обмена на платежни книжа, а също така определят ролята на всяка от банките (коя страна е кредитор и коя е длъжник).

След това извлечението се изпраща на Централната банка, а сметките и чековете - на клиентите. В бъдеще, като вземе предвид информацията от ведомостта, Централната банка отписва средства от текущата сметка на банката длъжник и ги кредитира по сметката на банката кредитор;

- акредитивите от своя страна могат да бъдат търговски и парични (туристически). Акредитивът е специална хартия (документ), издадена от банкова институция на неин клиент. Такъв акредитив съдържа искане до клонове на банкова институция или банки-кореспонденти (както в страната, така и в чужбина) да извършват плащания в рамките на определена сума и за определен период от време по чек, изтеглен от титуляра на акредитива. Ако човекпътува извън страната (например с цел туризъм), тогава може да се издаде акредитив в чуждестранна или национална валута (всичко зависи от желанията на туристическата страна).

Има и втора версия на хартията - търговски акредитив. Този тип уреждане между доставчика и страната на купувача се използва, когато доставчикът не е уверен в способностите (платежоспособността) на страната на купувача. Търговският акредитив е получил най-голяма популярност по отношение на външната търговия. Същността му се свежда до факта, че банката от страна на купувача дава гаранции на доставчика, че купувачът плаща за стоките навреме.

Техниката на изчисление е проста. Банковата институция на страната вносител предоставя акредитив (гаранционна хартия), съгласно който дълговите гаранции, предоставени от износителя, ще бъдат приети при представяне или изцяло платени. Страната износител може да отчита такива сметки в своята банкова институция, като получава плащания веднага след прехвърлянето (изпращането) на стоките.

Често търговският акредитив е под формата на писмена инструкция от банката вносител към банка кореспондент, разположена в друга държава. В такъв документ се посочва дали приемането или плащането трябва да се извърши в рамките на договорената сума през срока на валидност на сметката.

Некредитни операции: прехвърляне, факторинг, доверие и други видове сделки

В допълнение към изброените по-горе, некредитните банкови операции трябва да включват:

2. Факторинг транзакции - вариант на сетълмент операции, които се комбинират с кредитиране на оборотния капитал на клиента чрез възлагане на банката на непогасени банкови задължения, както и фактури за доставени стоки, предоставени услуги и извършена работа. отпо същество се извършва събиране на вземанията на клиента, а именно получаване на средства по платежни книжа.

При извършване на такава транзакция неплатените задължения (претенции за плащане), както и рискът от неплащане на средства (въпреки факта, че проверката на платежоспособността на клиентите е задължителна) се прехвърлят към банката. Съгласно договора страната-длъжник трябва да заплати цялата сума на преотстъпените вземания за плащане, независимо от плащането на дълга от контрагента на доставчика. В резултат на това доставчикът има точна информация относно своите изисквания за плащане и може точно да планира бъдещи плащания.

3. Доверителни сделки - сделки, при осъществяването на които банкова институция действа като довереник. Функциите на директори се поемат от отделни фирми и граждани, както и от благотворителни, религиозни, образователни и други институции. За някои участници банките участват в управлението на недвижими имоти, финанси и ценни книжа.

В момента на прехвърляне на средства към банкова институция, принципалът може да даде указания относно обхвата на тяхното приложение. Ако няма отделни препоръки в това отношение, тогава банката има право да действа по свое усмотрение и да пусне средствата в обращение. В допълнение, банките, въз основа на волята на починалия или (в негово отсъствие със съдебно решение) извършват сделки за разделяне на имущество между наследници-заявители. Ако сред наследниците има лица под 18 години, банката може да действа и като настойник.

На практика банките извършват редица доверителни сделки по отношение на компании. Често последните прехвърлят пенсионни фондове на банки за управление, формирани за сметка на парите на служителите и самите предприятия. В същото време банкитедействат като попечители при издаването на облигационни заеми от корпорации.

Ако емитирането на дългови ценни книжа се извършва под обезпечението на дъщерни дружества на компании, тогава те се прехвърлят на банката за целия период до момента на изплащане на средствата по облигации. Ако недвижим имот действа като обезпечение, тогава банката става временен "държател" на такова обезпечение. В същото време той е този, който действа като защитник на интересите на дълговите ценни книжа.

5. Търговските и комисионните транзакции са един от видовете сделки, които са свързани с покупката или продажбата на благородни метали или ценни книжа за клиенти. Освен това банките все повече участват в записването на държавни дългови ценни книжа. Купувайки облигации от държава, банките ги пускат на фондовия пазар, разпределяйки активи между група лица и компании. Освен това банките участват активно в сделките с облигации и акции, като ги купуват от едни клиенти и ги продават на други.

6. Операциите по приемане са свързани със съгласието на страната на длъжника да изплати дълговете по менителницата, издадена от кредитора. Често страните по сделката (в случай на недоверие към другата страна) изискват банката на купувача да действа като акцептант. Съгласието за приемане от банковата институция трябва да бъде предоставено под формата на писмо до доставчика. В резултат на това банката действа като гарант за навременно плащане.

---