Офшорни капани

Регистрация на чуждестранни предприятия

Откриване на банкови сметки

Допълнителна услуга

Недвижими имоти в Швейцария

Законодателство

Юрисдикции с ниски данъци

европейски държави

азиатски страни

Изберете валута:

"подводни скали"

Когато купувате офшорна компания, особено за първи път, винаги искате да предвидите всички възможни нюанси на по-нататъшното й използване. Често е доста трудно да се направи това без да се познават някои от правните особености на международното офшорно законодателство и проблемните въпроси на валутното регулиране в България.

Фирмена собственост

При закупуване на чуждестранна компания най-често се чува въпрос, свързан с най-разпространената заблуда сред българите относно реда за притежаване на предприятие: ".и кой е основателят, т.е. собственикът на тази вече регистрирана фирма?".

Всъщност, според всички международни стандарти, да бъдеш основател и да си собственик на компания са две взаимно изключващи се понятия (за разлика от законодателството на Руската федерация). Компанията винаги се учредява от местна секретарска (адвокатска) кантора, специализирана в подготовката на документи, когато те се подават в регистрационната камара.

Естествено, тя няма никакви права да се разпорежда с делата на компанията в бъдеще. Максималните му възможности са да подпише протокола за назначаване на първите директори на регистрираното дружество, което в някои случаи обикновено се оставя празно при регистрация на офшорна компания, за да може по-късно при продажба на такава компания да бъде попълнено от бъдещите собственици.

Компанията винаги е собственост на акционер (акционер ), т.е. притежателя на акции, и точно толкова %% от акциите, т.е. дял от уставния капитал,принадлежи. По същество собственик и акционер са думи синоними.

Изключение прави специален тип компания "LLC", разрешена в редица американски щати и някои офшорни страни, където собствениците се наричат ​​"членове", т.е. „участници“ или „членове“. Но това е игра на думи, която не променя същността на въпроса. Участниците обаче имат предимството (за българите), че при невписване на акции върху тях могат да се считат само за директори, но не и за собственици.

Законодателство

Според българските закони, вкл. „За валутното регулиране и валутния контрол“ (както и съгласно законите на повечето страни от бившия СССР), притежаването на ценни книжа в други държави (включително акции на чуждестранни компании) и сметки в чуждестранни банки изисква разрешение от Централната банка на България или съответната държава от ОНД, на която лицето е резидент (физическо или юридическо). Процедурата за получаване на такова разрешение в по-голямата част от случаите е толкова сложна, че би било по-лесно да се нарече невъзможна.

Изключение, което само потвърждава правилото, са фирмите, регистрирани в Международен бизнес център "Ингушетия", но мнозинството от посетителите на този сайт, за щастие, имат собствено мнение относно надеждността и дълготрайността на предимствата, определени от българското законодателство.

В същото време не е забранено да работите (служите) във всяка чуждестранна компания, като получавате заплата за това, включително да бъдете неин директор, т.е. бизнес мениджър. Единственият деликатен момент тук е, че директорът е длъжен да декларира и плаща данъци върху заплатата си, ако получава такава, като български гражданин. Така че, да притежавате акции и следователно най-чуждата компания, без да противоречите на нашето законодателство,невъзможен. Къде е изхода?

Акции Условно законите на различните страни могат да бъдат разделени на два принципно различни типа по отношение на изискванията към собствениците на компании.

Първият е, когато при регистрация на фирма е необходимо да се въведе в Държавния регистър подробна информация за всички лица (физически или юридически лица), които ще бъдат собственици на тази фирма. Освен това в тези страни достъпът до регистъра е практически безплатен, т.е. тази информация е публична. Тези страни включват почти всички европейски страни.

Второто е, когато такава информация не се изисква при регистрация на фирма, т.е. фирмата реално може да се създаде и без регистрация на собствениците, поне докато не бъде продадена на крайния предприемач.

Някои юрисдикции позволяват издаването на акции на приносител, за да се скрият имената на истинските собственици. Тази мярка обаче решава само част от проблемите, т.к повечето западни банки не приемат акции, издадени по този начин, т.к невъзможно е да се оцени законността на придобиването му. Всъщност такъв дял формално е собственост на този, който в момента го държи в ръцете си.

От друга страна, нищо не пречи нетните дялове на една офшорка да останат такива след закупуването й до момента, в който са необходими. Това постига както лоялност към законодателството на Руската федерация, така и невъзможност за присвояване на компанията от никого, при условие че директорът и истинският собственик (макар и без документи) са едно и също лице.

Обслужване с оценка

През цялата история е имало хора, които са били готови да предоставят собственото си Име за ползване срещу определена материална награда. С развитието на международния бизнес и нарастващите изисквания за поверителност търсенето натези услуги. Сега е рядкост секретарска фирма да може да предложи по споразумение името на известен адвокат или дори специално регистрирана директорска компания за използване като номинален директор или дори номинален акционер на регистрирано предприятие.

Тази услуга обаче засяга разходите за поддържане на компанията в бъдеще и следователно се използва по правило само за юрисдикции с отворен държавен регистър (в противен случай, защо?), Въпреки че по принцип може да се използва във всеки случай. Тук е важно да се разбере следното. Номинираният акционер подписва документи, с които се отказва от правата върху собствеността, печалбата и дейността на компанията, но все пак му се издават акции, макар и за незначителен 1% от акционерния капитал (само за формалност). Номинираният директор издава пълномощно на истинския собственик да извършва всички необходими действия от името на компанията, но такова пълномощно, дори и да е генерално:

  1. Издава се за период от 1 година (не само според закона, но и за да е гарантирано, че номиналната стойност ще получи изплащането си след една година при подновяване).
  2. Той е универсален, но има "капризни" банки, които изискват специална форма на пълномощно за откриване на сметка.
  3. Много често се издава без апостил, т.к. името на бъдещия истински собственик на компанията при нейната регистрация, като правило, все още не е известно.
  4. Подписването на допълнителни документи (договори, споразумения, допълнителни пълномощни и др.) е платена услуга и отнема време за изпращане на пощата.

Сред нискотарифните фирми има концепция в допълнение към обичайните - т.нар. „виртуални“ деноминации. Тези. лице (или директорска фирма) под това име съществува, но реално е нищоне се подписва, името му е вписано в регистъра без разрешение, а вместо подпис в документите е поставено клише. Тази опция е значително по-евтина (но не е безплатна, тъй като тук е изложена на риск секретарската фирма, която е създала компанията), но има повече минуси, отколкото плюсове. Законово е невъзможно да се постави апостил на пълномощно или друг документ, подписан по този начин. Да, и измама може да бъде разкрита по всяко време, според закона на Мърфи - в най-неподходящия момент.