Организиране на ефективен банков надзор

Системата за надзор на Киргизката република се основава на препоръките на Базелския комитет, който разработва и прилага международни стандарти за надзор на банковата система.

Киргизстан, пряко заинтересован от стабилността на развитието и надеждността на своята финансова инфраструктура, делегира на Националната банка правомощията да упражнява разумен банков надзор въз основа на система от законодателни и регулаторни актове, инструкции, чиято цел е да минимизира възможните рискове и да гарантира стабилността и стабилността на дейността на отделните банки и цялата система като цяло. Надзорът върху дейността на финансовите структури позволява да се предотвратят негативните явления и да се елиминират дори преди да са нанесени непоправими щети както на финансовия пазар, така и на цялата икономика като цяло, т. основната задача е да се определи вероятността от проблеми в работата на банката в бъдеще. За да постигнат целта си, надзорните органи се ръководят от принципа, че банковият надзор трябва да се извършва във връзка с определени минимални стандарти, предназначени да гарантират цялостната стабилност на банките като цяло, като в същото време се намесват възможно най-малко в решенията на ръководството по частни търговски въпроси. Оправданието за техните усилия е, че финансовите проблеми, произтичащи от слабостта на банковия сектор, ще засегнат събираемостта на данъците, бюджетните дефицити и нивата на инфлация и в крайна сметка ще натоварят правителството и обществото като цяло.

За осъществяване на функциите си по регулиране на банковата дейност НБКР има право да прилага следните мерки за въздействие:

* Инсталирайикономически стандарти;
* проверяват дейността на банките, техните клонове и филиали или възлагат такива проверки на независими одитори или одиторски фирми;
* издава препоръки за подобряване на финансовото състояние;
* изпраща задължителни предписания за отстраняване на констатираните нарушения и пропуски в дейността на банката;
* прилага превантивни мерки и санкции, предвидени в банковото законодателство;
* искане и получаване на баланси, отчети и други документи или информация за дейността на банката;
* временно спиране или забрана на определени банкови операции;
* временно спиране или отнемане на банков лиценз;
* започва процес на ликвидация в случай на неплатежоспособност на банката в съответствие със законите за несъстоятелността.

Надеждният банков контрол, по отношение на неговите методи, се състои от мерки, предвидени от правната рамка, която гарантира, че на надзорните органи са предоставени правомощия, които им позволяват да изпълняват ефективно своите функции.

За да се осигури правилен надзор върху дейността на банките и другите финансови институции, се използват два основни метода: методът на външен надзор и методът на извършване на проверки на място.

Външният надзор на банките е метод за стабилен банков надзор, който се състои в периодичен преглед и анализ на отчети (обикновено на месечна и тримесечна база), предоставяни от търговските банки на органите за банков надзор. Външният надзор е „система за ранно предупреждение“, която предупреждава банковите надзорници за проблеми в дейността на отделна банка ивъздействието им върху цялата банкова система.

Но резултатите от външния надзор не винаги определят степента на риск в банковите операции и не винаги е възможно да се оценят субективните аспекти на дейността на банката, особено качеството на банковото управление.

Провеждането на проверки на място ви позволява да получите пряка картина на финансовото състояние на банките.

Като правило по време на проверката вниманието на инспекторите се концентрира върху проверка на предварително определени обекти в зоната на най-голям риск (например: качество на активите, лихвен риск, валутни операции на банката и др.) и определяне на общото финансово състояние на банката, както и разглеждане на онези аспекти от дейността, в които е необходимо да се отстранят недостатъците.

Следователно е необходима комбинация от тези методи за постигане на разумен банков контрол.

Отдел за банков надзор на Националната банка на Киргизката република

В рамките на НБКР функцията на банковия надзор се изпълнява пряко от управление „Банков надзор“.

В своята дейност управление "Банков надзор" изпълнява следните функции:

* издаване на лицензи за право на извършване на банкова и парабанкова дейност;
* обработка и проследяване на банкови извлечения, контрол на икономически стандарти;
* проверка на дейността на банките на място, работа с проблемни банки.

Изисквания, които възникват в процеса на изпълнение на функциите на това структурно звено на НБКР: създаване на условия за по-ефективно функциониране на банковата система, дейност на надзорните служби, повишаване на отвореността на ситуацията в банковия сектор като цяло и в конкретни банки както за НБКР, така и за кредиторите и клиентите, под формата на подобрена отчетност иосъществяване на публикации от банките на основна финансова информация в медиите.

Точно както банковата система търпи промени в своето развитие и усъвършенстване, така и системата за надзор трябва да се усъвършенства, за да може да оценява новите тенденции в развитието на банковата система при нови условия, тези рискове и рискови ситуации, които стават доминиращи в момента. От друга страна, постоянният растеж на икономиката на Киргизката република, по-специално във финансовата система, постоянното появяване на нови пазарни сегменти води до увеличаване на броя на бизнес субектите, занимаващи се с банкови услуги. През последните години се наблюдава особено бърз растеж в дейността на небанковите институции, което няма как да не се отрази на дейността на управление „Банков надзор“ и неговата структура.

Характерните черти на структурата могат да бъдат проследени при изследване на функциите, които се възлагат на формираните отдели.

Отдел „Методология на надзора“ има за цел да осигури регулаторна рамка за политиката, принципите и методите на регулиране, осъществявани от НБКР в областта на банковия надзор. Основните функции на отдела:

* разработване на политики, принципи и методи за надзор върху дейността на банките и небанковите институции;
* контакти с Базелския комитет по банков надзор и международни финансови организации;
* изследване на банковите операции, свързани с най-голям риск и разработване на подходи и методи за тяхното управление и намаляване;
* разработване и прилагане на нормативни и инструктивни документи, свързани с банковия надзор.

Основният проблем пред ведомството е разработването на най-ефективни методи за идентифициране и оценка на рисковете от банковата дейност и осигуряването на ефективна законодателна рамка,допринасяне за развитието на банковата система и подобряване работата на управление „Банков надзор“.

Отдел за лицензиране и регулиране на банките. Основните функции на отдела:

* Лицензиране на банки и откриване на клонове;
* решаване на въпроси, свързани със смяна на контрола в съществуващи банки;
* решаване на въпроси, свързани с промени в ръководството на банките;
* разработване на препоръки и мерки за подобряване на финансовото състояние на проблемните банки;
* решаване на въпроси, свързани с реорганизация и закриване на банки;
* решение на проблемите на конкуренцията на финансовите пазари.

При издаване на лиценз се обръща особено внимание на следните точки: трябва да бъдат изпълнени изискванията за минимален уставен капитал; предоставена пълна, изчерпателна информация за учредителите на предприятието; беше представен подробен бизнес план, който описва основните дейности и обосновава възможността и необходимостта от функционирането на тази организация.

Отдел „Външен надзор“ събира и анализира финансови данни, които характеризират текущото състояние на отделните банки и банковата система като цяло и има за цел своевременно да идентифицира прогресивните негативни тенденции в развитието на банковите отношения в държавата. Основните функции на отдела:

* контрол за спазване на икономическите стандарти и други изисквания, установени от НБКР;
* Наблюдение на дейността на банките и идентифициране на нововъзникващите тенденции;
* "проблеми" на системата за ранно предупреждение;
* анализ и комплексна оценка на дейността на банките;
* Извършва работа по идентифициране на банки, изпитващи затруднения в дейността си, формулира проблеми и разработва предложения за преодоляването им;
*изпълнение, съвместно с други отдели на DEA, на текущия анализ на банковата система, като се вземат предвид дейностите на небанковите институции.

Основната дейност на отдела за проверки (най-многобройният) е да извършва проверки на банки и небанкови институции директно на място и да установява недостатъци в дейността на банката (основно недостатъци в политиката на банката, системата за управление на риска, както и в коректността на финансовата отчетност). Основните функции на отдела са проверка, анализ и оценка в следните области:

* общото финансово състояние на банката;
* достоверността на получената информация;
* качество на активите;
* система за вътрешен контрол, система за управление на риска;
* проблеми и недостатъци, установени при предишни одити и в резултат на външен надзор;
* дейността на ръководството на банката;
* изготвяне на предложения и препоръки за коригиране на установените недостатъци.

В същото време следва да се добави, че отделът за банкова инспекция няма за цел да дублира работата на ревизионни комисии и одиторски фирми. кредитен процент валута банкиране

Отделът за надзор на небанковите институции е предназначен да осигури лицензиране, външен анализ и проверка на място на финансови компании, заложни къщи и обменни бюра, работещи в Киргизката република, за да наблюдава спазването на съществуващите икономически стандарти. Основните функции на отдела:

* лицензиране на небанкови институции;
* надзор върху дейността на небанковите институции.

Банковият надзор в нашата република е динамично развиваща се система. Дори при нормално работеща икономикапромените във външните условия на дейността на кредитните институции, усложняването на самата банкова практика, появата на нови финансови инструменти водят до разширяване на обхвата на поетите от банките рискове и поставят задачата пред органите за банков надзор постоянно да подобряват използваните методи за надзор.

В ситуация, в която продължават трудностите в реалния сектор на икономиката, има някои проблеми в самия банков сектор и е необходим набор от мерки за укрепване на банковата система, поддържане на финансовата стабилност на банките и намаляване на риска от системна криза. Заемайки активна позиция, НБКР изхожда от факта, че надзорната дейност трябва да бъде градивна, т.е. да използва в практиката на регулиране такива инструменти, които допринесоха за формирането на прогресивна банкова система.