Прехвърляне на депозити със запазване на условията
10.2.1. Депозитен превод със запазване на условията се разбира като прехвърляне на средства със запазване на условията на договор за банков депозит (без преизчисляване на лихвата по депозит при намален лихвен процент, без загуба на правото на вложител (други лица) да попълва депозит, без запазване на салдото по депозит при намален лихвен процент след прехвърляне и др.).
За да прехвърли депозита, вложителят (неговият представител) може да се обърне към подразделението на банката, където е открит посоченият депозит (наричан по-нататък отдел изпращач), или към отдела на банката, където се прехвърля депозитът (наричан по-долу отдел получател). Основание за прехвърляне на депозита при запазване на условията са:
за вложител - документ за самоличност, заявление (Приложение 5) и попълнено платежно нареждане. Когато вложителят се свърже с единицата получател, по правило се представя договор за банков депозит (извлечение по сметка);
за представителя на вложителя - документ за самоличност, оригинал и олекотено копие (ако представителят се обръща към получателя - две олекотени копия) на документ, потвърждаващ правомощията на представителя на вложителя да извършва транзакции по депозита (ако е изготвен извън банката), заявление (Приложение 5.1), изпълнена платежна инструкция и по възможност (за да се гарантира достоверността на данните в документите, съставени за превод) олекотено копие на договор за банков депозит или извлечение от сметка. Ако документът, потвърждаващ пълномощията на представителя, е съставен в изпращащата единица, тогава при представяне на платежната инструкция на получаващата единица представителят на вложителя трябва лично да направи запис в заявлението (Приложение 5.1), в който се посочва, че в случай на непотвърждаване на пълномощията му в изпращащата единица, преводътне се прави принос.
При прехвърляне на депозит със спазване на условията от вложителя, всички валидни към датата на прехвърлянето пълномощни и завещателни разпореждания, съставени в подразделението на банката, остават в сила и се прехвърлят в подразделението получател заедно с копие от договора за банков депозит.
10.2.3. Таксата за прехвърляне на депозит със спазване на условията между поделенията на банката се начислява в размер, определен от Компенсаторния сборник. Платежната инструкция се съставя в съответствие с глава 5 от Инструкция № 66.
10.2.4. Когато вложител (представител на вложител) се прилага към единицата получател, се издава платежна инструкция, която се представя за изпълнение чрез събиране в съответствие с параграф 43 1 от Инструкция № 66.
Отговорният изпълнител се уверява в самоличността на вложителя и сверява данните от документа за самоличност с данните от договора за банков депозит, както и подписа върху платежната инструкция на клиента с подписа върху договора и документа за самоличност на клиента. При контакт с представителя на вложителя, той се убеждава в самоличността му върху документа за самоличност, сверява подписа върху платежната инструкция с подписа върху документа за самоличност.
При издаване на платежна инструкция в приемно звено от представител на вложителя, отговорният изпълнител проверява самоличността на представителя спрямо представения документ за самоличност, проверява наличието и коректността на документа, потвърждаващ правомощията на представителя на вложителя да извършва транзакции по депозита (ако е издаден извън банката), изисква две леки копия на този документ, върху които упълномощен служител на банката прави маркировки в съответствие с параграф 6.13 от настоящите Правила. Едно светло копие се съхранява заеднос копие от платежната инструкция, оставащо в получаващото звено, второ леко копие се изпраща на изпращащото звено.
Платежното нареждане в звеното получател се издава в три екземпляра. Върху всички приети за инкасо екземпляри от платежната инструкция отговорният изпълнител на звено-получател поставя надпис: „Инкасо“, печат и дата на приемане.
Първият екземпляр от платежната инструкция се изпраща на изпращащото звено; вторият - остава в приемната единица; третият се издава на вложителя (негов представител).
Първият екземпляр от платежната инструкция, представена на получателя, след регистрацията му в дневника на приетите платежни нареждания за превод на депозити от други звена на банката f. 0503150013 (Албум с формуляри) се изпраща заедно със заявлението на вложителя (Приложение 5) до получаващия клон за последващо изпращане в съответствие с параграф 10.2.6 от настоящия регламент до изпращащия клон [26] . Отговорност за съпоставяне на данните от документа за самоличност на клиента с данните от представения договор за банков депозит, правилността на изпълнението на платежната инструкция на клиента и други документи, необходими за превода на депозита, както и верността на информацията, посочена в него, носи отговорният изпълнител, който приема документи за превод на депозита при спазване на условията.
Вторият екземпляр от платежната инструкция остава в звеното получател, където се поставя в отделна папка по номенклатурата на делата за контрол на навременното постъпване на средствата. След получаване на средства платежната инструкция се поставя заедно с други документи по сметките на физически лица.
След получаване на платежната инструкция, заявлението (Приложение 5.1) отпредставител на вложителя, отговорният изпълнител на изпращащото звено превежда депозита по общоустановения ред. В същото време, ако преводът се извършва по пълномощно, издадено в изпращащото звено, отговорният изпълнител проверява наличието на пълномощно преди извършване на превода.
При липса на пълномощно прехвърлянето на депозита не се извършва, за което клонът-получател уведомява клона-получател на превода за последващо информиране на представителя на вложителя.
10.2.5. Когато вложител (представител на вложителя) се обърне към изпращащото звено, инструкциите за плащане се изпълняват по предписания начин. Прехвърлянето на инструкции за плащане и история на акаунта се извършва в съответствие с четвъртата част на параграф 10.2.6 от настоящите Правила.
10.2.6. Прехвърлянето на депозита при запазване на условията се извършва чрез системата "Клиент-банка".
Платежната инструкция, представена на клона получател, след подходяща регистрация и проверка като част от отчитането, се изпраща на клона получател. В получаващия клон служителят, чиято длъжностна характеристика съдържа съответните задължения, формира електронен документ на платежната инструкция и други документи (ако има такива) в системата Клиент-Банка, изпраща го до изпращащия клон чрез системата Клиент-Банка.
Служител (с подобни задължения) на изпращащия клон, след получаване на електронен документ, възпроизвежда на хартиен носител копие от платежната инструкция и други документи (ако има такива), за да направи административен запис на ръководителя на изпращащия клон (упълномощено от него лице) за дебитиране на средства от сметката в изпращащото звено.
След дебитиране на средства в изпращащата единицаплатежна инструкция за превод на средства, информация за историята на сметката (дата на откриване, период на погасяване, извлечение от депозита и друга информация) като част от ежедневното отчитане се прехвърлят към изпращащия клон, където в деня на получаване на информацията от изпращащото звено се прехвърлят средства и информацията за историята на сметката се прехвърля към получаващия клон чрез системата Клиент-Банка, последвано от изпращане на документи на хартиен носител (договор за банков депозит, пълномощно, завещателно разпореждане и други документи) към приемащ клон.
Въз основа на получените електронни документи клонът получател възпроизвежда информацията на хартиен носител, като получената сума се кредитира по установения начин.
Изпращащото звено, при наличие на система "Клиент-Банка", генерира и изпраща електронни документи за превод на депозита към получаващото звено. Подразделението на банката възпроизвежда получените електронни документи на хартиен носител и извършва съответната операция. Отговорност за достоверността и коректността на информацията, посочена в електронните документи, носят отговорните изпълнители, които генерират електронни документи в системата Клиент-Банка.
Документите, получени в подразделението на банката за превод на депозит на хартиен носител, трябва да бъдат сверени с техните електронни копия. При несъответствието им се представя удостоверение ф. 0503090020 (Албум бланки).
Извлечението от депозитната сметка (формирано и изпратено от изпращащото звено) трябва да съдържа:
името на банковия клон, в който е открит депозитът;
депозитен номер и вид на депозита;
дата на откриване на депозита;
движение на средствата по депозита (от датата на откриване до датата на отписване), като се посочиимена и размери на операциите и данни за последната операция по закриване на депозита във връзка с прехвърлянето му;
дата и подпис на отговорния изпълнител.
10.2.7. По-нататъшното функциониране на депозитната сметка се извършва в съответствие с условията на депозита, договора за банков депозит и като се вземе предвид приетата история на сметката.
10.2.8. Лихвата се начислява в получаващото звено от датата (включително) на транзакцията, свързана с прехвърлянето на депозита в изпращащото звено.
В случай на предсрочно плащане на депозита в единицата получател, депозитът се затваря в съответствие с условията на депозита.
10.2.9. При прехвърляне на депозит в единицата получател на името на вложителя се открива нова лична сметка от същия вид депозит.
При първото заявление на вложителя до единицата на получателя се сключва допълнително споразумение с вложителя към договора за банков депозит (Приложение 6), при първото заявление на представителя на вложителя (ако има документи, потвърждаващи съответния орган), с него се сключва допълнително споразумение (Приложение 6.1). В договора за банков депозит отговорният изпълнител прави запис: „Сключено е допълнително споразумение № ________ __________ 20__ г.“, поставя подпис, като посочва длъжността, фамилията, инициалите, датата.
На гърба на оригиналите на завещателното разпореждане и пълномощните отговорният изпълнител прави бележка: „В съответствие със заявлението за прехвърляне на депозита със запазване на условията от __________ 20__ г. по сметка № ___________, завещателното разпореждане и пълномощното (ите) за разпореждане с депозита остават валидни“, удостоверява го с подписа си.
10.2.10. Особености на счетоводното отчитане на депозитните операции със запазване на условията.
При прехвърляне на депозит отАко условията са запазени, се правят следните счетоводни записи:
а) за сумата на депозита:
Dt 3414 "Срочни депозити (депозити) на физически лица" - в изпращащия клон;
Кт 3414 „Срочни депозити (депозити) на физически лица” – в приемащ клон;
б) върху размера на начислената лихва за периода от датата на последното начисляване до датата на отписване на депозита:
Dt 9045 „Разходи за лихви по депозити (депозити) на физически лица“
Кт 3471 „Начислени разходи за лихви по срочни депозити (депозити)”;
в) за целия размер на начислената лихва по депозита (осчетоводен по сметка 3471 от момента на откриване на сметката):
Дт 3471 „Разходи за начислени лихви по срочни депозити (депозити)“ – в изпращащия клон;
Кт 3471 „Разходи за начислени лихви по срочни депозити (депозити)” – в клона получател.
При прехвърляне на депозит, в зависимост от възможностите на софтуера, изпращащият и получаващият клон могат да използват сметка 3819 „Разплащания за други транзакции“.
Начисляването, капитализирането, изплащането, преизчисляването при намалена ставка (в случаите, посочени в договора за банков депозит) и удържането на прекомерно начислени, платени лихви на вложителя се извършват по общоустановения начин;
г) при предсрочно изплащане на депозита звеното получател преизчислява лихвата. Изчисляването и отписването на размера на наднормено начислената лихва от единицата получател се извършва в съответствие с общоустановената процедура.
10.2.11. Ако има техническа възможност, ако е необходимо, е позволено да се използва процедурата (технологията) за прехвърляне на депозит при запазване на условията за прехвърляне на средства към други сметки.