Следене на текущи кредити и работа с просрочени задължения - Банкиране
2.3 Наблюдение на текущите заеми и справяне с просрочените задължения
Мониторингът на заема е ежедневна работа по наблюдение на погасяването на заемите от момента на отпускането им до пълното изплащане на главницата и възнаграждението чрез извършване на постоянен анализ на дейността на кредитополучателя, следене на спазването на всички изисквания на сключените договори (договор за заем и договор за залог) и предприемане на адекватни мерки за въздействие върху кредитополучателя в случай на влошаване на качеството на кредита.
Мониторингът на текущи (издадени) заеми е необходим, за да се идентифицират на ранен етап възможни проблеми и затруднения с изплащането на заеми, своевременното и навременното им разрешаване, а за влошаващи се заеми - за бърза реакция (преразглеждане на условията на сделката, продажба на обезпечение, ликвидация на активи и т.н.) и предотвратяване или намаляване на възможните загуби, свързани с неизплащане на дълга.
Мониторингът на издадените кредити включва редица специфични действия:
1. постоянен мониторинг на дейността на кредитополучателя в светлината на общата икономическа ситуация и възможни промени в пазарните условия и националното законодателство;
2. системни посещения при кредитополучателя, разговор с неговите ръководители и специалисти;
3. анализ на икономическата и финансовата дейност на кредитополучателя, проверка на обезпечението (наличност, качество, състояние и съхранение на обезпечението) и предназначението на кредита;
4. събиране на най-важната финансова информация (оборот - приходи от продажби за последните месеци, оборот по текущи и валутни сметки за последните месеци, обща сума на вземанията и задълженията към момента на анализа и т.н.);
5.идентифициране на грешни изчисления, грешки и проблеми с кредитополучателя;
6. намиране на изход от тези проблеми;
По време на мониторинга се използват следните източници:
1. налична информация в кредитното досие;
2. информация, с която разполага кредитополучателят;
3. информация, достъпна за партньорите на кредитополучателя (доставчици, купувачи, банки, финансови органи и други) в рамките на действащото законодателство.
Основните методи за наблюдение са:
2. косвени - получаване на информация за финансовото и икономическото състояние от трети страни (бизнес партньори, конкуренти, служители, познати на клиента, съответните служби на Банката).
Според пълнотата на получената информация мониторингът се разделя на два вида:
1. повърхностен - извършва се за онези кредитополучатели, които нямат причина да смятат кредита за влошаващ се или проблемен;
2. задълбочен мониторинг - извършва се в зависимост от размера и срока на кредита или когато възникне трудна ситуация в резултат на грешни изчисления или умишлени нарушения, извършени от кредитополучателите, които не правят възможно погасяването на кредита навреме.
Честотата на наблюдение може да бъде:
1. месечно за всички кредитополучатели;
2. спешни (спешни) - извършват се в случай на рязка промяна в ситуацията на пазара на кредитополучателя, когато се вземат неочаквани административни решения от републиканските и местните власти (решение за девалвация на тенге, преразглеждане на данъчни и митнически ставки, промени в законодателството и т.н.), както и в случай на непреодолима сила.
В хода на наблюдението на съществуващите заеми е необходимо да се води стриктна политика, насочена към навременно изплащане на заема и изплащане на възнаграждението по него.Мониторингът трябва да обхваща всички средства в рамките на спазването на разпоредбите и законодателството на Република Казахстан, които могат да бъдат използвани за осигуряване на връщането на заема.
Кредитният служител носи пълната отговорност за правилното наблюдение на съществуващите кредити, своевременното идентифициране на проблемите и предприемането на необходимите мерки за тяхното разрешаване в зависимост от степента на риск и конкретната ситуация, която кредитополучателят може да изпита след отпускането на кредита.
Отправната точка за наблюдение на текущите заеми трябва да бъде графикът на плащанията на кредитополучателя (копие от който се дава на мениджъра на акаунта за контрол на плащанията). Въз основа на графика кредитният служител и акаунт мениджърът контролират изплащането на дълга (главен дълг, възнаграждение).
Основни мониторингови дейности:
2. проследяване и контрол на плащането: преди датата на падежа на следващото плащане, проверете наличността на средства по сметките на кредитополучателя; в случай на отсъствието им, разберете причините и как те ще се отразят на плащането;
3. посещение на клиента: в зависимост от обстоятелствата или нагласата на кредитополучателя за погасяване на кредита е необходимо да се направи посещение при него за планово наблюдение. В същото време не трябва да пропускате възможност да посетите клиент, ако той е наблизо или лесно достъпен. Честотата на посещения при кредитополучателя зависи от степента на риск, размера и срока на кредита.
Задачата на кредитния служител по време на посещението при кредитополучателя зависи от вида на извършвания мониторинг.
Повърхностен месечен мониторинг, като правило, трябва да се извършва за всички кредитополучатели. Целта на повърхностното наблюдение е да се предотврати образуването на плащания чрез идентифициране на техните симптоми на ранен етап. При този метод на наблюдение е необходимо да се зададеконтрол върху изпълнението на проекта на кредитополучателя (контрол върху навременната доставка на суровини и материали, инсталиране и пускане в експлоатация на оборудване, стартиране на производство, производство и маркетинг на продукти и т.н.), сравняване на планове и реално изпълнение.
Резултатите от повърхностния мониторинг трябва да бъдат отразени в месечния доклад на кредитния служител за наблюдение на отпуснатия заем и разгледани от ръководителя (за заеми, издадени и поддържани в Централния офис - от директора на отдел "Кредит"). Резултатите от анализа и мониторинга, ако е необходимо, трябва да бъдат уведомени на кредитополучателя, за да се вземат своевременни мерки за отстраняване на установените недостатъци.
Ако по време на месечното наблюдение се установят отрицателни промени, е необходимо да се премине към по-задълбочено наблюдение.
Препоръчва се задълбочено наблюдение да се извършва периодично за най-големите суми и дълги срокове на отпуснатия заем, а при „алармени сигнали“ и други фактори и обстоятелства, които влияят или могат да повлияят върху дейността на кредитополучателя и способността му да погасява навреме заема и лихвата, е необходимо незабавно да се извърши задълбочен мониторинг, независимо от размера и срока на заема.
„Алармите“ включват:
1. инциденти, които нарушават хода на производствения процес (пожар и др.);
2. загуба на най-важните клиенти (доставчик, купувач);
3. забавяне на редовните плащания повече от 10 дни или повече от един път
6. създаване на пречки при проверка на обезпечения, финансови отчети и други данни;
7. сключването на нелогични от икономическа гледна точка и практически неизпълними договори;
8. промяна в състава на ръководството (първи управители, главен счетоводител и др.)по-нататък), промяна в състава на учредителите, значително намаляване на броя на служителите, наличие на конфликтни ситуации и т.н.;
9. рязка промяна в профила на предприятието;
10. продажба или разпореждане с недвижими имоти и друго имущество;
11. прекратяване или неподновяване на договори за наем на помещения;
12. промени в структурата на разходите, свързани например с увеличаване на разходите за суровини и материали, заплати и др.;
13. промяна в предварително планираните условия на плащане (например клиентът работи на бартерна основа);
14. сериозно влошаване на здравословното състояние на лица, които оказват съществено влияние върху дейността на кредитополучателя или членове на семейството му;
15. заминаване на ръководството или членове на семейството им в чужбина;
16. несъразмерна заплата, придобиване на скъпи вещи и недвижими имоти за лични нужди, включително в чужбина;
18. смяна на юридическо лице;
19. намаление или липса на парични потоци, забавяне на заплатите на техните служители, разчети с бюджета и други, които могат пряко или косвено да засегнат финансовата независимост на кредитополучателя;
20. други фактори, които според мнението на служител по сигурността (Отдел проблемни кредити), кредитен служител или адвокат могат да повлияят неблагоприятно на изплащането на кредита.
Резултатите от задълбочения мониторинг са отразени в доклада.
В хода както на ежемесечния, така и на задълбочения мониторинг, едно от основните направления на работа е задължителната проверка на действителната наличност и техническото състояние на обезпечението, условията за съхранение, безопасността, потребителското търсене, както и пазарните условия, като се вземат предвид пазарната стойност и местоположението на обезпечението.
Трябва да се извършва мониторингтакава последователност от действия, за да се гарантира, че най-важните аспекти от дейността на кредитополучателя се проверяват, без да се пропускат тези моменти, които могат да окажат значително влияние върху неговата платежоспособност.
На първо място, необходимо е да се направи обща оценка на състоянието на кредитополучателя и тенденцията на неговото възможно развитие (или спад), да се установят бъдещите му намерения и възможности за обслужване на дълга, както и рентабилността или загубата на неговото функциониране.
Последващите действия при прилагането на задълбочено наблюдение трябва да са насочени към анализиране на финансовото състояние на кредитополучателя за периода от датата на издаване на заема и в деня на наблюдението. В същото време е препоръчително да се използват баланси за анализ, които задължително се поддържат от стопански субекти с теглене на салда по сметки за всеки ден. Ако през анализирания период се открият отрицателни промени, например увеличение на текущите активи без съответно увеличение на източниците им на финансиране, това обстоятелство може да има отрицателно въздействие върху финансовата стабилност на кредитополучателя. По същия начин трябва да се определят отрицателни отклонения за други финансови показатели, които могат да повлияят най-много на навременността на погасяване на заема.
След като анализът разкри всички негативни отклонения на финансовите показатели и свързаните с тях погрешни изчисления и грешки, е необходимо да се очертае план за действие за отстраняването им в настоящето и предотвратяването им в бъдеще - преди периода на изплащане на кредита и да се обсъдят с мениджърите и специалистите на компанията-кредитополучател.
Действията, насочени към премахване на неправилни изчисления и грешки, довели до отрицателни отклонения във финансовите показатели, могат да изглеждат така:
1. по отношение на текущите активи -намаляване на излишните запаси от материални запаси, въвеждане на система за строг контрол върху закупуването на суровини и материали, ускоряване на събирането на вземания и т.н.;
2. по отношение на дълготрайните активи - продажба на неизползвани, излишни и остарели машини и съоръжения, продажба или лизинг на производствени и други технологични линии, които в момента не са рентабилни и др.;
3. по отношение на маркетинга - търсене и разширяване на пазарен дял, нови рентабилни продукти и услуги, отчитайки текущото търсене;
4. по отношение на продукцията - запазване или промяна на структурата на продуктите в зависимост от тяхната конкурентоспособност, асортимент и рентабилност и др.
Трябва да се има предвид, че няма стандартен, универсален план за действие - във всеки случай зависи от възникналите проблеми, фактори и "сигнали за тревога" за конкретен кредитополучател.
Ако резултатите от мониторинга показват значителни промени в състоянието на кредитополучателя, които представляват реална заплаха за навременното изплащане на кредита, кредитният служител трябва:
1. уведомява ръководителите на клона или банката;
2. при необходимост уведомява заинтересованите структурни звена (служба за сигурност, правни и други служби);
3. изгответе бележка за по-нататъшни действия (прекратяване на договора за заем, удължаване, преструктуриране и т.н.);
4. когато банката вземе решение за предсрочно погасяване от страна на кредитополучателя на сумата на кредита и лихвите по него в съответствие с условията на договора за кредит, уведомете кредитополучателя писмено за решението на банката.
Цялата работа, извършена от момента на издаване на заема до пълното му погасяване, се отразява систематично от кредитния служител вЛист за проследяване на заема.
По време на мониторинга на отпуснатите заеми кредитният служител, адвокатът и отговорният служител по сигурността трябва да помнят, че цялата информация, свързана с кредитополучателя и неговото предприятие, е строго поверителна.
В деня на настъпване на изискуемостта на задължението (главница или лихва), съгласно договора и графика за кредит или допълнително споразумение за предоставеното отсрочване, кредитният служител и акаунт мениджърът са длъжни да проверят дали плащането е погасено. В случай на пълно или частично неплащане на следващото плащане се решава въпросът за приписването на дълга към сметката на просрочените заеми, изясняват се истинските причини и се отправят изисквания към кредитополучателя за спешни плащания.
Не по-късно от следващия работен ден след заверяване на задължението по сметката за просрочени кредити, кредитният служител подава платежни искания – инструкции по всички банкови сметки на кредитополучателя, поръчителя, поръчителя (с отметка на банките, приели платежни искания – инструкции) и изпраща уведомления за неизпълнение на задълженията до поръчителя, поръчителя и кредитополучателя.
За кредити, обезпечени с обезпечение, се изпращат уведомления до кредитополучателя, ипотекарния кредитор за неизпълнение на задълженията на кредитополучателя (в съответствие с действащата Процедура за отчитане и регистрация на обезпечение на Bank CenterCredit АД) с регистрацията му в органа, регистрирал залога.
Във възможно най-кратки срокове, с достъп до кредитополучателя, се извършва задълбочен мониторинг, за да се идентифицират причините за неплащания.
Всички просрочия по кредити след падежа по принцип могат да възникнат по две причини: