Тайните на заемането на сметки
Компанията спешно трябва да извърши разплащания с контрагенти, но няма пари в текущата сметка в точното време. И банката по някаква причина отказва да предостави заем в брой. Какво да правя? Заемането на сметки може да се превърне в ефективен финансов инструмент в настоящата ситуация. Необходимо е само да се вземат предвид някои от нюансите на тази банкова услуга.
Същността на сделката за предоставяне на менителничен заем е банковото кредитиране на предприятие (предприемач), но не чрез кредитиране на средства по разплащателната сметка на кредитополучателя, а чрез предоставяне на банкова сметка.
Предприятие или предприемач кандидатства в банка за заем със запис на заповед. Тъй като основата на транзакцията по заем на заповед все още е банков заем, процедурата за издаване на менителничен заем е напълно подобна на съответната процедура за конвенционално заемане (кредитна линия). От дружеството ще бъдат поискани учредителни документи, документи, характеризиращи финансовото му състояние, както и документи относно обезпеченията, предоставени от дружеството като гаранция.
Заемането на сметки изисква пълен набор от документи. Включително договор за залог или друг договор, приет от банката като обезпечение по кредит (например договор за поръчителство, договор за прехвърляне на правото на иск). В крайна сметка споразумението за сигурност може да не бъде сключено. В този случай заемът ще бъде необезпечен. След подписване на договорите предприятието (предприемач) открива заемна сметка.
При ползване на кредит банката кредитира пари по разплащателната сметка на кредитополучателя. В същото време тази сума се дебитира от текущата сметка на кредитополучателя за закупуване на банкова сметка. Тук са възможни няколко варианта.Например, банката, заедно с подписването на договори за заем, сключва споразумение с кредитополучателя за закупуване на банкова сметка с предоставяне на последния с правото да отписва средства без приемане. Или просто изисква от кредитополучателя да представи платежно нареждане за превод на сумата по кредита от разплащателната му сметка за закупуване на банкови сметки. Във всеки случай само резултатът е важен, тъй като прехвърлянето на средства по текущата сметка на кредитополучателя е само формалност, необходима за изпълнение на изискванията на Централната банка. Кредитополучателят не може да се разпорежда с тези пари, дори ако наруши договора за заем: транзакциите за кредитиране на сумата на кредита и дебитиране на средства за закупуване на сметка се извършват от банката едновременно.
важно. Въпреки факта, че предметът на договора за заем на заповед е предоставянето на парични средства, полученият заем може да се изразходва само за закупуване на записи на заповед на банката кредитор. В резултат на това кредитополучателят е посочен в сметката на банката като първи титуляр.
Броят на банкнотите може да бъде произволен за общата сума на кредита, която се договаря между банката и кредитополучателя в процеса на получаване на кредит. В статията ще разгледаме по-прост случай - кредитополучател, който получава една сметка за цялата сума на кредита. Ако в договора за кредит не е предвидено събирането на каквито и да е такси (за откриване на кредитна сметка, за поддържане на кредитна сметка, за изготвяне на кредитна документация и др.), номиналната стойност на сметката е равна на размера на предоставения от банката кредит. Въпреки спецификата на сделката, след получаване на менителница от банката, кредитополучателят все още е длъжен да върне кредита в брой в срока, посочен в договора за кредит (обикновено 1-6 месеца). Честотата на лихвените плащания и графикът за погасяване на главницата на кредитополучателя за заема зависят отспоразумения между банката и кредитополучателя.
И така, кредитополучателят остава със записа на заповед на банката "на ръка". Обикновено целта на получаването на какъвто и да е банков заем е да се разплатите с вашите доставчици (кредитори). Кредитирането на сметки не е изключение: кредитополучателят също се разплаща с контрагентите си. Разплащанията обаче се извършват не в брой, а в банкови сметки чрез поставяне на заверка (потвърждение) върху сметката, посочваща доставчика (кредитора) като нов собственик на сметката.
В бъдеще сметката може да се прехвърля неограничен брой пъти от предприятие на предприятие със съответните заверки. Кредитополучателят обаче вече не трябва да се тревожи за това. За него е важно да получи менителница, да плати сметката с доставчика (кредитора), да плати навреме лихвата и да върне кредита на банката навреме.
Срокът на плащане на записа на заповед по правило съвпада със срока на погасяване на заема по договора за заем или го надвишава с 3–14 дни. Това обстоятелство се взема предвид при разплащанията между кредитополучателя и неговия кредитор, между кредитора на кредитополучателя и неговите кредитори и др. в цялата верига от титуляри на заповед. Тъй като в случай на предсрочно представяне на сметка за плащане в банката, тя ще бъде платена не по номинална стойност, а с отстъпка, това ще се отрази на цената, на която кредитополучателят и неговият кредитор ще започнат да прихващат взаимни задължения.
Пример Номиналната стойност на банкнота е 1 милион рубли. Размерът на задълженията на кредитополучателя към кредитора е 4,7 милиона рубли. Падежът на менителницата е 15 март 2003 г., периодът на сетълмент между кредитополучателя и кредитора е 28 септември 2002 г. Кредиторът се свързва с банката и установява, че на 28 септември 2002 г. банката плаща сметки с падеж 15 март 2003 г. с отстъпка от 11%, т.е. плаща на приносителя на сметката не 1 милион рубли.рубли и 89% от 1 милион рубли. (890 хиляди рубли). Съответно кредитополучателят прехвърля на заемодателя запис на заповед с номинална стойност 1 милион рубли. с падеж 15 март 2003 г., а заемодателят намалява размера на задълженията на кредитополучателя към заемодателя до 3,81 милиона рубли. (4,7 милиона рубли - 890 хиляди рубли).
В бъдеще подобни изчисления ще бъдат извършени за цялата верига от собственици на сметки. И колкото по-близо е датата на падежа, толкова по-малка е отстъпката на сметката и толкова по-големи суми ще бъдат приети за прихващане. В крайна сметка сметката ще бъде представена на банката за плащане. И ако това се случи на датата на плащане, посочена на сметката, или по-късно, тогава приносителят на сметката вече ще получи нейната номинална стойност.
Банката изчислява отстъпките по сметката по такъв начин, че дори сметката да бъде представена на следващия ден след получаването й в банката, доходът на последната ще бъде равен на дохода, получен по обикновените кредити, а в повечето случаи дори ще го надвиши.
Предимства и недостатъци
Като всяко явление или процес, заемането на сметки има своите предимства и недостатъци. И въпреки че на пръв поглед предимствата може да не изглеждат толкова значителни, в определени ситуации те все още са решаващи при избора както на източници на финансиране, така и на методи за разплащане с контрагенти.
Предимства на записите на заповед.
Основната привлекателна характеристика на менителничния заем за кредитополучателя е неговата относителна евтиност. Въпреки че процедурата за получаване на менителничен заем практически не се различава от подобна процедура за конвенционално кредитиране, лихвеният процент по менителничен заем е само от 6 до 14% годишно в зависимост от срока на кредита, състоянието на кредитополучателя, предоставеното обезпечение и др. в сравнение с 25–28% годишно за търговски заеми.
Възможност за извършване на плащания междуконтрагенти, дори ако имат досие с неизплатени вземания към разплащателната сметка.
За сетълменти не се изисква изготвяне, подписване и прехвърляне на платежно нареждане към банката. Ако имате менителница със себе си, ръководителят на предприятието може по всяко време да постави джиро и по този начин да изплати контрагента.
Недостатъци на записите на заповед.
Възможно намаляване на сумите, приети за прихващане при уреждане на менителници поради плащане от банката на сметка с отстъпка при предсрочното й представяне.
Необходимостта от предварително съгласуване с контрагентите на възможността за сетълменти чрез сметки. Преди да получи заем, кредитополучателят трябва да е сигурен, че кредиторът, с когото ще плати с банкова сметка, ще приеме такова плащане. Освен това се изисква да се договорят разходните условия с кредитора, т.е. с каква отстъпка ще приеме записа на заповед за прихващане на задълженията на кредитополучателя.