Задачи за самостоятелно изпълнение
Лаборатория #7
Оценка на стабилността на банковите депозити
Теоретични положения
Последната световна криза продължава да определя състоянието на икономиките, включително състоянието на банковите системи на повечето страни по света. Пред банките стоеше особено остър въпросът за генериране на стабилен ресурс, достатъчен за поддържане на стабилността на банковата система.
В механизма за осигуряване на икономически растеж важна роля принадлежи на банковите институции, изпълнението на чиито функции последователно води до натрупване, трансформиране на средствата на стопански субекти и население в банкови ресурси и тяхното инвестиране в икономиката. Сложността на формирането и управлението на банковите ресурси се отразява не само в процесите на адаптиране на привлечените ресурси към кредитните и инвестиционните инвестиции на банките, но зависи и от доверието на вложителите в банките. Ето защо изследването на формирането на стабилни банкови ресурси в условията на глобална макроикономическа нестабилност е от особено значение.
Като част от лабораторната работа ние се ограничаваме до изчисляването на следните показатели:
Оборот на депозити (коефициент на оборот).Този показател характеризира броя на оборотите, които правят депозити за определен период, и се изчислява по формулата: Оборот на издаване на депозити (дебитен оборот) / Средно салдо на депозити.
Средно салдо по депозити = (салдо по депозити в началото на периода + салдо по депозити в края на периода) / 2.
В същото време салдата по депозити в края на периода се определят по формулата: Салда по депозити в началото на периода + кредитен оборот - дебитен оборот.
Продължителността на един оборот на депозити в дни (или средният период на съхранениеинвестирани средства).За изчисляването му се използва формулата: брой дни в разглеждания период / съотношение оборот. Този показател отразява динамиката на стабилността на депозитите, което е много важно за оценката на депозитите като краткосрочни кредитни ресурси. Колкото по-висок е този показател, толкова по-стабилна е ресурсната база. Тези. тенденцията за забавяне на оборота на депозитите се счита за положителна.
Условното освобождаване или условното привличане на средства от обращение в резултат на промяна в скоростта на оборот на депозититесе изчислява по формулата:
където ΔВ - условно освобождаване на ресурси;
ΔЗ - условно привличане на ресурси;
t1, t0 - продължителността на един депозитен оборот в дни, съответно в отчетния и базисния период;
О 0 1 ден - еднодневен оборот при връщане на депозити (дебитен оборот);
Нивото (коефициентът) на уреждане на депозититесе определя по формулата: (Салдо по депозити в края на периода - Салдо по депозити в началото на периода) / Оборот по входящи депозити. Този коефициент трябва да се изчисли за няколко дати, за да се проследи общата тенденция (поведение) на депозитите.
Коефициентите на нестабилност на депозититесе определят по формулите:
,
Където K1 е коефициентът на нестабилност на депозитите по размер;
K2 - коефициент на нестабилност спрямо броя на депозитните споразумения.
Тези коефициенти характеризират нивото на предсрочно изтеглените срочни депозити. Значителни коефициенти на нестабилност (повече от 10%) показват увеличаване на нестабилността на депозитната база, което се отразява негативно на ликвидността на банката.
Относителната цена на депозититесе определя по формулата: Лихвени разходи по депозити / Средни салда по депозитидепозити. Този показател показва колко харчи банката за всяка рубла привлечен ресурс под формата на срочни депозити. Всъщност стойността му е равна на среднопретеглената лихва по депозитите. За да се оцени рентабилността на този вид ресурси, тя трябва да се сравни с цената на други привлечени средства и рентабилността на кредитните инвестиции. Банките трябва да имат собствена стратегия за поддържане на стабилността на депозитите. Важни елементи на подобна стратегия са подобряване на качеството на обслужване на клиентите, стабилност на лихвата, така че клиентите да останат „верни“ на банката по време на криза.
Набраните средства от търговските банки могат в определени икономически граници да се използват не само за отпускане на краткосрочни заеми, но и за предоставянето им за по-дълъг период. За да се установи сумата, в рамките на която е възможно да се насочат краткосрочни ресурси към средносрочно и дългосрочно кредитиране, банките изчисляват коефициента на трансформация (механизмът за неговото изчисляване е описан в лабораторна работа № 4, следователно няма да се изчислява в рамките на тази работа).
Задания за самостоятелно изпълнение
1. Оценете стабилността на банковите депозити, като използвате данните в таблица 1.
Таблица 1 - Данни за лабораторна работа
| Индекс | 20X1 | 20X2 година |
| Салда по депозити в началото на периода, хиляди рубли | ||
| Оборот на притока на депозити (кредитен оборот), хиляди рубли. | ||
| Оборот при издаване на депозити (дебитен оборот), хиляди рубли. | ||
| Брой открити договори за депозит за периода, единици | ||
| Общата сума на постъпленията от депозити, хиляди рубли. | ||
| Брой закрити сметки (закритидоговори), единици | ||
| Общата сума на предсрочно затворените депозити, хиляди рубли. | ||
| Лихвени разходи по депозити, хиляди рубли |
2. Въз основа на получените резултати направете изводи.