Бизнесът няма да може да скрие своите бенефициенти, статии, новини
Промените в 115-FZ са предназначени да спрат практиката, чрез която банките разпознават генералните директори на компании като бенефициенти, уморени да търсят следите си в технически офшорни фирми. Съгласно действащото законодателство банките вече са задължени да идентифицират бенефициентите на компаниите, когато ги приемат за обслужване. Но докато не се появи законовото задължение на юридическите лица да докладват своите реални собственици, кредитните организации изпълняваха това изискване по свое усмотрение. И съответно поеха повишени рискове (и крайната мярка при повтарящи се нарушения на 115-FZ е отнемането на лиценз), ако имаха нужда от корпоративни средства в сметките си.
Федералната данъчна служба (FTS) обясни на Известия, че увеличаването на изискванията за разкриване на информация за бенефициентите е световна практика, насочена към противодействие на изпирането на доходи от престъпна дейност, както и предотвратяване на прехвърлянето на печалби към офшорни компании. Федералната данъчна служба посочи, че тази мярка като цяло е насочена към увеличаване на прозрачността на бизнеса. Според представители на Федералната данъчна служба, затягането на стандартите за разкриване на информация ще има положително въздействие върху процеса на деофшоризация.
При такава структура, според Дина Багатова, често е невъзможно банките да установят крайни собственици.
„Когато са наети от определена банка, такива организации като правило декларират, че нямат информация за крайния бенефициент, а техният основател, определена кипърска компания, отказва да ги разкрие, позовавайки се на законодателството на своята страна“, обяснява представителят на Binbank. - Освен това банката е безсилна, не остава нищо друго освен да се приложи формален подход и да се признае действителният собственик на такава организация, като правило, генералният директор. Това е разрешено от член 7 от Закон 115-FZ,ако в резултат на всички предприети разумни мерки действителният собственик не е идентифициран. Кой всъщност стои зад подобна организация - никой не знае, в Кипър се губят следи.
Дина Багатова отбелязва, че като част от внедряването на иновацията ще бъде невъзможно да се скрие зад офшорна техническа компания.
Според Карина Артемиева, ръководител на аналитичния отдел на Националната рейтингова агенция, измененията в 115-FZ ще премахнат банките от риска от нарушаване на законодателството за борба с изпирането на пари при идентифициране на крайните собственици на компании.
„Банките просто ще откажат да обслужват такива непрозрачни организации, няма да откриват клиентски сметки“, смята Артемиева. — Все още е трудно да се каже колко значителна ще бъде потенциалната загуба на клиентска база за дадена банка.
Според Карина Артемьева банките, в очакване на законодателни промени, са в максимален контакт с клиентите си и ги предупреждават предварително за новите правила за взаимодействие.
В същото време дългът на български фирми към свързани структури расте, а това противоречи на курса на деофшоризация. Според Expert RA през годината дълговете на български компании и банки към свързани структури (обикновено техни собствени офшорни компании) са се увеличили и надхвърлили 50%: през III-IV тримесечие на 2016 г. размерът на плащанията по външния дълг на 30-те най-големи компании с външен дълг ще възлиза на $17,8 и $22,4 млрд. Но според Централната банка реалните плащания могат да възлязат на $11 млрд. през III тримесечие и $21 .5 милиарда през четвъртото тримесечие на 2016 г. Останалата част от сумата се пада на вътрешногрупови плащания (определени за 30 български компании измежду най-големите кредитополучатели на външния пазар), които по правило са с висока вероятност за преобръщане и рефинансиране.