Как да кандидатствате за кредит

Заем може да бъде издаден, както и получен от всяка организация или лице, включително предприемач. За да направите това, съставете договор за заем с получателя (кредитополучателя).

Как се съставя договор за заем

Заемът може да бъде издаден в брой или в натура. Посочете предмета на заема в договора.

Когато заемът е паричен, тогава по подразбиране заемодателят има право да очаква лихва. Техният размер също е важно да се установи в договора. Ако това не бъде направено, тогава кредитополучателят ще трябва да плати лихва по банковия лихвен процент (процент на рефинансиране), който е валиден към датата на погасяване на целия или част от кредита. Договориха ли се страните за безлихвен заем? Тогава това условие е директно записано в договора. Такива правила са установени в член 809, параграф 1 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Ако издадете заем с имущество, тогава по подразбиране той се счита за безлихвен. Ето защо, когато планирате да получавате лихви, не забравяйте да посочите това в договора и да посочите техния размер (параграф 3, клауза 3, член 809 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

По-важното е, че за заем, който има лихва, посочете как и кога трябва да бъде платен. Ако това не бъде направено, тогава кредитополучателят ще трябва да плаща лихва месечно до пълното изплащане на дълга (клауза 2, член 809 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Когато договорът влезе в сила

Договорът за заем влиза в сила от момента, в който заемателят получи пари или друго имущество по него. И докато това не стане, договорът не се счита за сключен. Дори да е подписан и от двете страни. Как това се отразява на счетоводството? Именно в деня на прехвърляне на заемни средства контрагентът има задължение да изплати дълга. И именно на тази дата заемодателят трябва да отрази вземанията.

В същото време общият размер на заема, предписан в договора, не е толкова важен. По-важно е колкодействително предадена на кредитополучателя. Да приемем, че сумата на заема е 10 000 рубли, но кредитополучателят е получил само 5 000 рубли. Така че, само в размер на 5000 рубли. има дълг и задължение за погасяването му (заедно с лихвите, ако има такива). Това следва от разпоредбите на член 425 и параграф 2 на параграф 1 на член 807 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Уреждане на заеми

Кредитополучателят е длъжен да изплати дълга в срока и по начина, посочени в договора. Ако срокът за погасяване не е определен, тогава длъжникът трябва да изплати заема не по-късно от 30 дни след поискване от заемодателя. Това е посочено в член 810, параграф 1 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Ситуация: как да изчислим 30-дневния срок за погасяване на кредита по безсрочен договор - в календарни дни или работни дни?

Срокът за връщане се определя в календарни дни.

Паричният заем може да бъде изплатен както в брой, така и безкасово (клауза 1, член 807 от Гражданския кодекс на Руската федерация). Въпреки това е по-лесно да правите плащания чрез банка, тъй като тогава няма да се налага да спазвате установените лимити за плащания в брой.

Длъжникът може да изплати заема предсрочно. Но ако е предоставена лихва, тогава е възможно дългът да се затвори предсрочно само със съгласието на заемодателя. Когато заемът е безлихвен, такова разрешение не се изисква. Тази процедура е установена в член 810, параграф 2 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Дадохте ли заем на служител? Тогава сумата по главницата и лихвата могат да бъдат удържани от заплатата му. Но не повече от 20 процента на месец. Такова ограничение е установено в член 138 от Кодекса на труда на Руската федерация.

Ако сетълментите на заема са безкасови, тогава преведените суми ще се появят в платежни нареждания във формуляр № 0401060.

Ситуация: необходимо ли е да нокаутирате чек на CCP, издавайки парични заеми и получавайки лихва върху тях в брой?

Ситуация: може ли длъжникът да върне заема и да плати лихва на трето лице, за да изплати дълга на заемодателя за доставените стоки (работи, услуги)?

При този метод на погасяване на кредита дългът на кредитора към доставчика намалява за сметка на дълга на кредитополучателя. В същото време същността на договорните отношения между заемодателя, доставчика на стоки (строителни работи, услуги) и заемополучателя не се променя. Няма прехвърляне на дълг. Това заключение следва от член 313 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Ако заемодателят е решил, че кредитополучателят може да плати за това, тогава това трябва да бъде формализирано с писмо с инструкции. Тя трябва да съдържа:

името на доставчика, на когото трябва да бъдат преведени парите, и неговите данни (включително текущата сметка);

номера и датата на договора, по който заемодателят дължи на доставчика, или номера и датата на фактурата за плащане;

сумата, която трябва да бъде платена от кредитополучателя.

Например, писмо с инструкции, адресирано до служител, може да бъде форматирано по следния начин.

Кредитополучателят може да потвърди плащането с копие от разписката към входящия касов ордер или с платежно нареждане, което трябва да съдържа:

Ограничения за изчисления

Внимание: когато издавате паричен заем, спазвайте установения лимит за плащане, в противен случай ще бъдете глобени.

Максималният размер на плащанията в брой е 100 000 рубли. Това ограничение се прилага за сетълменти по един договор:

между организациите;

между организацията и предприемача;

между предприемачи.

Нарушаването на това ограничение води до административна отговорност. Размерът на глобата е:

за главата - от 4000 до 5000 рубли;

за организация - от 40 000 до 50 000 рубли.

Такова наказание е предвидено в член 15.1 от Кодекса за административните нарушения на България.

Ситуация: възможно ли е да се даде паричен заем на служител (или друг гражданин) в размер на повече от 100 000 рубли. ?

При прехвърляне на заем в безкасова форма също си струва да се вземе предвид определен лимит - 600 000 рубли. Ако сумата на превода не надвишава тази сума, тогава банковите служители няма да имат въпроси. Когато сумата е над 600 000 рубли, бъдете готови да подадете документи за такава транзакция в банката. Факт е, че банкерите са длъжни да уведомяват Rosfinmonitoring за такива големи заеми, ако:

безлихвен заем;

заемът е издаден или получен от лице, регистрирано или намиращо се (пребиваващо) в държава или територия, където препоръките на Специалната група за финансови действия срещу изпирането на пари (FATF) не се изпълняват. Или ако тези пари се движат през сметки в банки, регистрирани в посочените държави или територии;

заемът е преведен по анонимна сметка в чужбина или е получен от такава сметка;

участник в сделката - организация, която съществува по-малко от три месеца;

не е имало други движения по сметката на участника в сделката, освен операции по издаване (получаване) на заем.

Ситуация: кога е необходимо разрешението на участниците (учредители, акционери) за издаване на заем?

Такова разрешение трябва да се получи, ако се издава голям дълг или ако сделката според критериите е свързана със сделки със заинтересовани лица.

Решението за отпускане на кредит се взема от:

общото събрание или единствения единствен член на LLC;

общо събрание на акционерите на АД;

съвет на директорите илинадзорен съвет на организация с нестопанска цел.

Имотен заем и търговски кредит

Когато имуществото се издава на кредит, се издава заем в натура или стоков заем.

За целите на счетоводството и данъчното облагане няма разлики между договор за апортен заем и договор за стоков кредит.

Има само няколко правни характеристики. Например моментът, в който договорите влизат в сила:

за заем - датата на прехвърляне на имущество (клауза 1, член 807 от Гражданския кодекс на Руската федерация);

за стоков заем - денят на подписване (параграф 1 от член 822 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

В допълнение, стоковият заем се признава за безлихвен само ако това е изрично посочено в договора (клауза 1, член 819 от Гражданския кодекс на Руската федерация). Имотният заем е безлихвен по подразбиране (клауза 3, член 809 от Гражданския кодекс на Руската федерация).