Какво заплашва, ако давам заеми с лихва без регистрация
Здравейте. Въпрос от този вид, искам да дам малки заеми с ниски лихви. Без регистрация на документи (само с разписка). Какви са санкциите, защото излиза, че няма да плащам данъци. И не съм регистриран като индивидуален предприемач или друго лице. Благодаря ти.
Въпросът се отнася за град Чита
Сама по себе си дейността по издаване на заем не е предприемаческа, НАПРИМЕР, можете да помогнете на приятел или роднини веднъж годишно или дори по-често, въпреки че можете да получавате доходи от това, но не е необходимо да ставате индивидуален предприемач за това. Получените по този начин доходи се облагат с данък върху физическите лица.
В чл. 2 от Гражданския кодекс на България определя предприемаческата дейност:
Предприемачеството е независима дейност, извършвана на собствен риск, насочена към систематично получаване на печалба от използването на имущество, продажба на стоки, извършване на работа или предоставяне на услуги.
Тези. това не е просто дейност за печелене, а систематична дейност.
Съответно, ако сключвате договор за заем (разписка) поне веднъж седмично, тогава вашата дейност напълно отговаря на законовата дефиниция за предприемаческа дейност.
В допълнение към данъците, вие, като индивидуален предприемач, ще трябва да започнете да плащате съответните осигурителни премии на пенсионния фонд, независимо дали сте извършвали дейности, реализирали сте печалба или не.
От какъв нормативен акт трябва да се ръководи в дейността си?
В този случай трябва да се ръководите от Гражданския кодекс на Руската федерация.
Съгласно параграф 1, трета алинея на чл. 49 Граждански кодекс България
Определени видове дейности, чийто списък се определя от закона, юридическо лице можеангажират само въз основа на специално разрешение (лиценз).
В същото време Договорът за заем се регулира от параграф 1 от глава 42 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Тази глава не ограничава възможния предметен състав на това споразумение, неговите страни - заемодател и заемополучател - могат да бъдат всяко лице.
Така вашата дейност не изисква лицензиране, но има тънкости, а именно разграничението между Договор за заем и Договор за кредит.
Въпросът за различията между тези договори в съдебната практика е дискусионен.
По този начин издаването на заеми за сметка на заемни средства може да се квалифицира като издаване на заеми без лиценз и следователно може да се квалифицира по член 172 от Наказателния кодекс на България като незаконна банкова дейност, особено ако тази дейност се извършва като основна
Съответно, дори ако се регистрирате като индивидуален предприемач и систематично издавате заеми, рискът да квалифицирате дейността си като незаконно банкиране остава.
Разбира се, само съдът може да реши този въпрос всъщност, но вие трябва да прецените всички рискове.
Дейности по микрофинансиране в съответствие с ал. 1 т. 1 чл. 2 от този закон е дейността на юридически лица със статут на микрофинансираща организация, както и на други юридически лица, имащи право да извършват микрофинансова дейност съгласно чл. 3 от Закон N 151-FZ относно предоставянето на микрокредити (микрофинансиране).
Съгласно параграф 3 от част 1 на чл. 2 от Закона за микрофинансирането.
Микрокредитите включват заеми в размер на по-малко от един милион рубли.