Оператор на електронни пари като субект на националната платежна система, Статия в сп
Заглавие: Икономика и управление
Библиографско описание:
В статията се разглеждат субектите на националната платежна система, включително операторите на електронни пари, а също така се анализира законодателната дефиниция на икономическата дефиниция на „електронни пари“.
Ключови думи : национална платежна система, оператори на електронни пари, юридически лица, електронни пари
В България активното развитие на електронните пари започна през 2011 г. с влизането в сила на Федералния закон за националната платежна система (НПС) [4]. Според Федералния закон за NPS „електронни средства са средства, които преди това са предоставени от едно лице (лицето, което е предоставило средствата) на друго лице, като се вземе предвид информацията за размера на средствата, предоставени без откриване на банкова сметка (задълженото лице), за изпълнение на финансовите задължения на лицето, което е предоставило средствата на трети страни и по отношение на които лицето, предоставило средствата, има право да прехвърля нареждания изключително с помощта на електронни средства за плащане“ [4].
В писмото на Банката на България се уточнява дефиницията на електронните пари (ЕМП): последните се определят като безналични средства в рубли или чуждестранна валута, осчетоводени от кредитни институции без откриване на банкова сметка и преведени с помощта на електронни средства за плащане в съответствие с Федералния закон за НПС [1].
В писмото на Банката на България ЕМФ ясно споменава безналичните средства, предоставени на кредитни институции като покритие за електронни пари иотразени за целите на счетоводството по „набирателна“ банкова сметка, за безналични сетълменти под формата на превод на ЕМП без откриване на лична банкова сметка за потребителя на системата за електронни пари [1].
Федералният закон за NPS обаче уточнява, че операторът на ЕМП взема предвид законните средства на клиента, като формира баланса на ЕМП под формата на запис, отразяващ размера на задълженията на оператора на ЕМП към клиента в размера на средствата, предоставени преди това от него [4].
Няма съмнение, че електронните пари, според българското законодателство, са предплатен финансов продукт.
Нека определим мястото на операторите на ЕМП в НПС на България. За целта е необходимо да се даде легалната дефиниция на NPS: „NPS е съвкупност от оператори за парични преводи (включително оператори на ЕМП), банкови платежни агенти (субагенти), платежни агенти, федерални пощенски организации, когато предоставят платежни услуги в съответствие със законодателството на България, оператори на платежни системи, доставчици на услуги на платежна инфраструктура“ [4]. Платежната система от своя страна е съвкупност от организации, взаимодействащи в съответствие с правилата на платежната система, за да прехвърлят средства, включително оператора на платежната система, доставчиците на услуги на платежната инфраструктура и участниците в платежната система, от които поне три организации са оператори на парични преводи [4].
Ориз. 1. Структурата на платежните системи в България
В България работят следните NPS субекти: оператори на парични преводи; Оператори на ЕМП; банкови разплащателни агенти; подагенти за банкови плащания; оператори на платежни системи; доставчици на платежни услугиинфраструктура; участници в платежната система [4]. Правният статут на организациите, които имат право да действат като субекти на НПС, е представен в таблица 1.
Правен статус на организациите, имащи право да действат катоучастници в НПС
Субекти на NPS
Българска банка
Внешикономбанк
Кредитна институция
Организация, която не е кредитна институция