ИЗМАМА ПРИ ВАЛУТНИ ТРАНЗАКЦИИ
Най-често срещаните валутни измами в местната и чуждестранната практика са следните:
Отписвания от сметки на чуждестранни клиенти по фиктивни документи. Тази измама е особено често срещана при управлението на кодирани фактури по факс. Такова управление се използва в много чуждестранни банки (на територията на страните от ОНД - предимно в балтийските държави). При откриване на кодирана сметка клиентът получава кодова таблица, по която изчислява номера на кода. Този номер е посочен в платежния документ, който клиентът изпраща на банката по факс. Трябва да се посочи, че дебитирането от сметката се извършва от лицето, което има право да управлява сметката. Но банков служител има подобна кодова таблица, за която информира спътник в града, в който живее титулярът на сметката. Пристига съответен факс от партньора, парите се прехвърлят в друга банка, където бързо се теглят и следите на измамника се губят. Такива измами се случиха в балтийските банки, но незаконното теглене на голяма сума пари в кипърска банка получи широк отзвук сред притежателите на офшорни сметки. Посочената сума е преведена в Израел и осребрена там. За банката подобна измама нямаше последствия, тъй като всички собственици на кодирани сметки бяха принудени да подпишат документ, според който банката не носи отговорност за попадането на кодовата таблица в неподходящи ръце. Априори се предполагаше, че собственикът на акаунта, а не касиерът, не е предоставил тайното съхранение на кодовата таблица. След незаконно теглене на пари, титулярът на сметката се опитва да намери истината в банката. Но постигането на нещо може да бъде изключително трудно, особено в случай, че парите са дебитирани от сметката на офшорна компания с фиктивни основатели и директори. В случай на незаконнотеглене на пари от сметката, вместо регистрирания фиктивен директор Джонатан Джонсън, нашият Ванка Иванов започва да тича из банката с печат на офшорка, който също се стреми да се подписва като Джонатан Джонсън. Естествено никой не го взима на сериозно. Основната препоръка за собствениците на кодирани акаунти е да не прехвърлят или съхраняват големи суми в тези сметки, тъй като измамниците обикновено не обменят за дреболии. Освен това касиерите в чуждестранни банки предпочитат да не рискуват работата си заради дребни суми.
Отписване на средства от кореспондентски сметки на вашата банка в чуждестранна банка. От страна на банков служител може да има „нагло отписване“ на пари по вашата сметка или сметка на партньор (отписани и избягали). Обикновено за такива отписвания се използват фалшиви документи.
Един компютър може да прави валута от нищото. В условията на постоянни и динамични промени в обменния курс се отварят допълнителни възможности за измами. Те се основават на неправилно преобразуване на валутните курсове. Мошениците могат да вкарат такава нередност директно в компютърна програма. В една от водещите московски банки ръководителят на отдела за автоматизация на нетърговските операции обнови компютърната програма за отчитане на движението на валутните средства на банката по сметки на граждани. В резултат на това тази програма, с въвеждането на търговския обменен курс на рублата, увеличи със 700 хиляди щатски долара курсовата разлика, предназначена за кредитиране на сметките на гражданите. Тази разлика трябваше да бъде „разпръсната“ по сметките.
За целта са преведени суми от четири до шест хиляди долара по 121 банкови сметки на граждани. В този случай са използвани сметките на собственици, които са имали незначителни салда (от няколко цента до 10 долара) и чието обращение в банката е малко вероятно. Тъй като такива сметки се оказахане е достатъчно, измамникът е бил принуден да възстанови вече затворени акаунти, както и да отвори нови. Естествено, за новооткрити сметки нямаше съдебни дела, а за закрити сметки вече бяха в архива. Оставаше да се "извади" валутата, разписана по сметките. Компютърната програма също помогна тук. При поредната му модернизация всички пари са преразпределени по сметки, открити от съучастника. Последният е използвал шест откраднати или изгубени паспорта на други граждани, в които е залепил свои снимки. Той представи тези паспорти в банката и спокойно изтегли пари. Откраднатата валута е споделена с началника на отдел "Автоматика".
Измами с пътнически чекове. Измамите с пътнически чекове често се извършват чрез укриване на парични преводи към компанията, за която са издадени пътническите чекове. В международната практика има случаи, когато банков служител изписва чекове за себе си и след това ги осребрява. Недостигът се покрива от приходи от допълнителна продажба на чекове. За да се предотврати този вид измама, пътническите чекове не трябва да се съхраняват от лицето, което ги издава. Може също да бъдете посъветвани да пишете чекове само когато плащането е потвърдено.