Измами в банковия сектор
Банковите измами са често срещано явление в българската банкова система.
Специалният агент на ФБР Г. Мелцер посочи, че банковите измами нанасят значителни щети както на отделните граждани, така и на държавата като цяло. Ето защо борбата с това опасно явление е включена в списъка с приоритетни въпроси, включени в програмата за борба с икономическите престъпления.
В условията на пазарна икономика банката е диверсифицирана организация, която изпълнява функциите за натрупване на свободни парични ресурси и извършване на дейности за производство на сетълменти между организациите. В момента българската банкова система има двустепенна структура. Първо ниво е Централната банка на България с регионални офиси в субектите на България. Второто ниво се състои от търговски банки и други кредитни организации. Централната банка на България има функцията за контрол и надзор върху дейността на търговските банки.
Струва си да се съгласим с твърденията на K. Gawad и J. Stoufle, че законодателят е длъжен да защити банковите вложители не само от прахосничество от страна на банкера по отношение на сумите, които са му поверили, но и от не съвсем компетентно управление на банката, което може да застраши нейната ликвидност и следователно да доведе до невъзможност клиентите да възстановят инвестираните си средства, ако е необходимо или след определен период от време.
Надзорът върху дейността на търговските кредитни организации се основава на принципа на приоритета на националните държавни интереси. Основната задача на Централната банка е да осигури стабилността на паричната система на държавата.
Всички престъпления, в зависимост от субекта, извършени в банковия сектор, могат да бъдат разделени на три групи:
1)престъпления, извършени от банкови ръководители; 2) престъпления, извършени от банкови служители; 3) престъпления, извършени от клиенти на банка или други лица. За служителите, изпълняващи управленски функции, са характерни следните нарушения: - неспазване на стандартите, установени от Централната банка на Руската федерация,
Смята се, че основната причина за фалита на търговските банки по правило не са икономическите условия, а недостатъците в управлението и незаконните операции, неразумната политика в областта на кредитите. Доста често срещана форма на злоупотреба с кредитни средства от банките е измамата, свързана с въвеждането в обращение на фалшиви банкови платежни документи.
В средата на 90-те години на миналия век се наблюдава тенденция към увеличаване на този вид правонарушения. Най-разпространени са измамите с фалшиви съвети. Понастоящем този вид търговска измама е сравнително рядък, но все още се среща, по-специално в кредитни институции, в които модерните средства за комуникация се използват слабо. Организацията на системата за сетълмент между организации има многоетапен характер. Всички плащания на организации, които са сключили споразумение с банката за сетълмент и касови услуги, преминават през сетълмент и касов център на Банката на България (РКЦ). Търговските банки, за да изпълняват сетълмент функции, откриват кореспондентски сметки в RCC на Централната банка на Руската федерация. Разплащанията по операциите на търговските банки се извършват чрез междуклонови оборотни сметки (МФО). Средството за междубанкови сетълменти е известие.
Съставът на престъплението е налице, ако някой от изброените документи е фалшифициран. В този случай измамата трябва да има материален характер. И така, Г. и П. за целтаприсвояване на средства по паспорти, принадлежащи на Ф. и П., създаде две индивидуални частни предприятия "Ликбез" и "Екстра", откривайки разплащателни сметки на тези предприятия в съветския клон на "Соцбанк" във Волгоград. По договор за заем № 14 П. получи заем в размер на 32 милиона рубли от този клон на банката, който беше кредитиран по разплащателната сметка на индивидуалния предприемач „Ликбез“. Тогава P. 1 милион 600 хиляди рубли. прехвърлени на застрахователната компания и 30 милиона 400 хиляди рубли. били преведени по разплащателната сметка на ПИЕ „Екстра“, където част от парите били осребрени и присвоени, а останалите пари били преведени по разплащателните сметки на други предприятия, където те, в съучастие с техните ръководители, също били осребрени и преведени на Г. и П.
Този пример ясно илюстрира ситуацията, когато се получава заем или заем за кандидати. Има факти на залог на същото имущество, фалшификация на залог. Има случаи, когато търговски банки, разположени на територията на един регион (регион), предоставят заеми на фирми от други субекти на Руската федерация. Като
Не трябва да забравяме, че незаконното получаване на заем води до не само материални щети, но и други видове щети. Експерти B.V. Волженкин, Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов смята, че поради незаконното получаване на заем има намаляване на бизнес активността, загуба на доверие, тъй като бизнес партньорите на кредитора са научили за незаконното получаване на кредитни ползи веднага след сключването на споразумението, последствието от анализираното престъпление може да бъде фалит на кредиторската организация, нарушаване на нормалната й работа, включително нарушаване на транзакции, които е трябвало да се осъществят в бъдеще, принудително неплащане на данъци, намаляване на финансовия оборот, неизпълнение на други поети задължения, необходимост от принудително намалениедържави и др.
Друга широко разпространена форма на търговска измама в банковия сектор е отнемането на средства от банки чрез използване на технически средства за комуникация. В момента системата за безкасови плащания с международни кредитни карти става широко разпространена. На територията на страните от ОНД са широко разпространени картите на системите Visa-electron, Maestro, Master-Card и др.. Почти всяка банка има споразумение с тези електронни системи. Същността на тези транзакции е, че физическо лице сключва договор за банков депозит с банката, използвайки международна банкова карта. По всяко време клиентът на банката има възможност да тегли карта на банкомат и да изтегли от сметката си необходимата сума пари в рубли или чуждестранна валута. За да изтегли пари в брой, клиентът трябва да набере „пин код” на банкомата.
Всичко по-горе далеч не е пълен списък на банковите измами. Борбата с тях трябва да се води по-активно на държавно ниво, като се защитава както банковата система на България, така и нейните граждани, поверили спестяванията си на банките.