Статистически методи за анализ на приходите от основните операции на банката

курсова работа stat.doc

1.4 Индикатори за ефективност на депозитните операции

Коефициент на пренапрежение:

Вк- салдото на депозитите в края на периода;

Вн- салдото на депозитите в началото на периода;

Оn- оборот на депозити по разписка (размер на получените средства);

Ов- оборот на депозити при емитиране (сумата на изплатените средства);

Показваотносителното увеличение на баланса на депозитите, като се вземе предвид издаването. Тези. това е темпът на нарастване на размера на депозитите, като се вземе предвид емитирането (темп на растеж на баланса).

Коефициент на уреждане на средства в депозити:

Показваотносителното ниво на получените и оставащите средства по лични сметки (какъв процент от получените средства са останали по сметките).

Показателите за ефективност на депозитните операции се изчисляват в банките на тримесечна база и за всички клонове. Такава информация е необходима за оперативното управление на спестяванията.

Индикаторът за използване на заемни средстваеКоефициентът на използване на депозитите,CID:

числител- средни салда на задължения по кредити за периода,

знаменател– средни салда за всички привлечени средства.

Коефициентът на усвояване на депозита над 0,75 показва агресивна кредитна политика на банката, а по-малък от 0,65 - пасивна.

1.5 Статистически методи за анализ на банковия доход

1.Методът на групираневи позволява да изучавате икономическите явления в тяхната взаимовръзка и взаимозависимост, да идентифицирате влиянието на отделните фактори върху изследвания финансов показател, да откриете проявата на определени модели, присъщи на дейността на банките. Важно е да запомните, че основата на групирането винаги трябва да бъдее представена обоснована класификация на изучаваните явления и процеси, както и на причините и факторите, които ги предизвикват. Методът на групиране позволява чрез систематизиране на данните от отчета за приходите и разходите на банката да се разбере същността на анализираните явления и процеси. При анализа на отчета за приходите и разходите на банката се използва предимно групирането на данните по приходи и разходи. В зависимост от целите на анализа, статиите от тази отчетна форма са групирани по различни критерии. Приходите и разходите са групирани по вид (например: лихвени и нелихвени). Пример за използване на аналитично групиране е представен в изчислителната част на тази курсова работа. 2.Методът на сравнениее необходим, за да се получи цялостна картина на дейността на банката. Важно е непрекъснато да се следят промените в отделните позиции в отчета за доходите и прогнозните финансови показатели, като същевременно се сравняват техните стойности. Методът за сравнение ви позволява да определите причините и въздействието на динамичните промени и отклонения, например: да идентифицирате резерви за увеличаване на рентабилността на банковите операции и намаляване на оперативните разходи. Трябва да се помни, че условието за прилагане на метода на сравнение е пълната сравнимост на сравняваните показатели, т. наличието на единство в метода на тяхното изчисляване. В тази връзка се използват методи за съпоставимост: директно преизчисляване, приключване, свеждане до една база. За сравнителен анализ на рентабилността на различни операции се използва позицията на рентабилността. Позицията за рентабилност осигурява сравнение на получените и платени лихви, комисионни плащания, възнаграждения и разликата по кредити, депозити, валутни и други транзакции. Всички банкови операции са групирани по основни видове, като е направена съпоставка на приходите и разходите на банката заопределен период за всяка група взаимосвързани сделки и поотделно за видовете извършвани сделки. Позицията на рентабилността обикновено се основава на реално получените приходи и направените разходи за миналия период. Получените резултати се използват за анализ на рентабилността на банката и се вземат необходимите решения относно целесъобразността от извършване на определени операции в бъдеще, както и възможността за извършване на промени в политиката на банката по отношение на определени видове операции. Позицията на рентабилността се съставя и според очакваните резултати от вече сключени сделки, което дава възможност да се оцени очакваната маса на печалбата. Този подход ви позволява да анализирате нивото на рентабилност на отделните банкови операции по отношение на общия им обем и, ако е необходимо, да направите корекции в работата на банката.

3. От интерес за практическата дейност и банковия мениджмънт е не само вътрешнобанков сравнителен анализ, но исравнение на основните най-важни показатели за доходност, надеждност с данни от други банки. Разглежданият метод на анализ се нарича междубанков сравнителен анализ.

4.Метод на средната стойност. Средната стойност е обобщаваща характеристика на изследвания признак в изследваната популация. Характеризира еднотипни социални явления на една количествена основа. Отразява типичното ниво на черта за единица от популацията в конкретни условия на място и време. Средните стойности се използват в работата на банките, например те определят средната заплата на банковите служители, средната възраст на клиентите на банката, средните салда по разплащателните сметки на предприятията, средния оборот на заемите, средния баланс на просрочените заеми и др. Основните видове средни стойности са средно аритметично и среднохармоничен. Средната аритметична стойност се изчислява в две форми - проста и претеглена. Простата средна аритметична стойност се използва в случаите, когато са известни само отделни стойности на атрибута (опции). Среднопретеглената аритметична стойност се използва в случаите, когато са известни не само опциите, но и тяхното тегло, т.е. честотата на повторение на съответната опция. Пример за прилагането на този метод е даден в изчислителната част на курсовата работа.

5.Вариационен анализ.Вариацията е несъответствие между нивата на един и същи показател в различни обекти. Надеждността на средните зависи от размера и разпределението на отклоненията. Основните показатели за вариация са: диапазон на вариация, дисперсия, стандартно отклонение и коефициент на вариация. Пример за прилагане на анализ на вариациите е даден в изчислителната част на тази курсова работа.

6.Индексен метод. Индексът е относителна стойност, показваща колко пъти нивото на изследваното явление при дадени условия се различава от нивото на същото явление при други условия. Разликите могат да се проявят във времето (тогава се говори за динамични индекси), в пространството (териториални индекси) и т.н. Според методите на изчисляване се разграничават верижни и основни индекси. При система с верижен индекс всяко следващо ниво се сравнява с предходното. Съществува връзка между основния и верижния индекс:

произведението на верижните индекси е равно на базовия индекс;
частното от разделянето на следващия основен индекс на предходния е равно на съответния верижен индекс.

Тази взаимовръзка на индексите се използва в случаите, когато няма абсолютни показатели и са известни само относителните стойности на динамиката.

Използвайки метода на индекса, можете да дефинирате:

средна продължителност на ползване на краткосрочен заем:

къдетоm =- еднодневен оборот по погасяване на кредита;

dm- делът на еднодневния оборот по погасяване на отделни единици от съвкупността в общата стойност на оборота по погасяване в цялата съвкупност.

Той характеризира влиянието върху промяната на средната продължителност на ползване на заема на коефициента на продължителността на ползване на заем за отделни единици от населението и структурния фактор - дела на еднодневния оборот за погасяване на отделни части от населението в общата стойност на оборота за погасяване в цялото население.

индекс на структурни промени:

Той характеризира влиянието само на структурния фактор върху динамиката на средната продължителност на ползване на краткосрочен заем.

среден брой обороти на кредити за съвкупността от единици:

Тогава можем да изградим следната система от взаимосвързани индекси:

Като съвкупност от единици средната сума на депозита е:

B- сумата на депозитите, както се казва "сумата от балансите на депозитите",

N- брой депозити (брой лични сметки),

N- дял от броя на депозитите с различни нива на инвестиране.

За да анализирате средната стойност, можете да изградите система от взаимосвързани индекси:

Индекс на променливия съставна средния размер на вноската.

Характеризира влиянието на два фактора едновременно: промени в отделните нива на депозити, промени в съотношението на депозитите с различни нива на инвестиране.

Индекс на постоянен съставхарактеризира влиянието само на първия фактор.

Индекс на структурни промени. Характеризира влиянието на промяна в структурата – дела на депозитите с различниинвестиционно ниво.

Тогава за показателяB - сумата от балансите на вноскитесъщо е възможно да се изградят двуфакторни и трифакторни мултипликативни модели за анализ на влиянието на различни фактори.

Трифакторният моделсе получава чрез разлагане на средния размер на вноските на два фактора - структурен и качествен фактор:

двуфакторен модел на размера на салдото по депозитите.

- абсолютно увеличение на размера на салдата по депозитипоради промени в общия брой депозити.

Абсолютното увеличение на размера на салдата по депозитите се състои от три факторни увеличения, където:

- абсолютно увеличение на размера на остатъка по депозитапоради промени в структурата на депозитите

- абсолютно увеличение на размера на остатъка от вноскатапоради промени в нивата на вноските за различни части от населението.

Средният размер на депозита, изчислен за разнороден набор от вложители, когато размерът на депозита варира от 10 рубли. до 100 хиляди рубли и повече всъщност е квазисредна стойност, която не отразява моделите. По-точно характеризиране на участниците може да се получи с помощта наструктурни средни стойности - медиани, квартили, децили.

7.Корелационно-регресионен анализ. Корелационният анализ изследва силата на връзката на показателите, регресията - оценява формите на комуникация и влиянието на едни фактори върху други. При статистическо изследване на корелацията между характеристиките изходният материал са данни за индивидуалните стойности на тези характеристики в изследваната статистическа популация.

В момента статистическата наука разполага с голям набор от техники (методи) за идентифициране на корелации. Някои методи могат да бъдат класифицирани като елементарни (прости), други включват използването на специален сложен математически апарат.

Така наречените елементарни техники (методи) за откриване на наличието на корелация включват: паралелно сравнение на серии от стойности на факторни и резултантни характеристики, графично представяне на действителни данни с помощта на корелационното поле, изграждане на групови и корелационни таблици, факторни (аналитични) групи и изчисляване на групови средни стойности.

Комплексните методи за изследване на връзките включват балансови таблици, дисперсионен анализ, методи на теорията на корелацията и регресията, методи на многомерен анализ, методи за разпознаване на образи, метод на главните компоненти и др. Пример е представен в изчислителната част на курсовата работа.

Пример е представен в изчислителната част на курсовата работа.

II Селищна част