Търговска банка
Търговската банка е специален вид предприемачество, което насърчава движението на заемен капитал, мобилизирайки го и го разпределяйки в процеса на обслужване на стопански субекти. Предшествениците натърговскитебанкиса били средновековни обменници като представители на паричния капитал, разположен като правило в пристанищните градове, където търговията (търговията) винаги е процъфтявала и съответно са пристигали търговци от различни страни, които са имали нужда не само да съхраняват пари, но и да обменят парите на някои градове и държави за парите на други градове и държави. Съответно чейнджърите приемаха пари от търговците за съхранение и също така обменяха пари. С течение на времето обменниците започват да използват депозити (и собствените си пари) за отпускане на заеми и получаване на лихва, което е предпоставка за създаването набанки.
Появата набанкитее свързана с търговските услуги. И тъй като търговията на немски е Commerz, банките започнаха да се наричат търговски, тоест тези, които обслужват търговията. В бъдеще обхватът на обслужване на своите клиенти от банките се разширява и те започват да обслужват всички сектори на икономиката, като за тях се запазва наименованието "търговски".
От факта, че търговската банка е вид предприемаческа дейност, следва, че търговската банка е създадена с цел реализиране на печалба и следователно, както всеки друг вид бизнес, търговската банка е обект на предприемачески рискове. Но за разлика от всички други видове предприемаческа дейност дейността на търговската банка е най-рискова. Това се дължи на факта, че банката работи в по-голямата си част (понякога до 90% от кредитния си ресурс) с чужди средства, които не й принадлежат, които привлича в депозити. следователно
най-малкия провалвръщането на кредити, предоставени от банката, за сметка на привлечени депозити, създава риск за банката.
Според факта, че дейността натърговскитебанкие най-рискова (за разлика от всички други видове предприемаческа дейност), тя е и най-регулирана, тъй като обществото абсолютно не е безразлично към надеждността набанките, които извършват формирането и движението на заемен капитал, тяхното мобилизиране и пласиране в страната. И това регулиране (т.е. определянето на границите на правното поле) на дейността натърговскитебанкисе извършва от централната банка на страната.
Функции натърговскитебанки. По своето функционално предназначениесъщносттатърговскитебанкие коренно различна от същността на централната банка. Съответно функциите натърговскитебанкитесе различават от функциите на централната банка.
Търговските банки изпълняват четири функции.
Разгледайте характеристиките на всяка от функциите, изпълнявани от търговските банки.
Функцията за създаване и унищожаване на нови кредитни пари и други кредитни инструменти за обръщение е една от най-важните функции натърговскитебанки, което ги отличава от другите небанкови кредитни институции и финансови посредници на паричния пазар. Търговските банки създават нови кредитни пари, когато отпускат заеми на своите клиенти с кредитиране на предоставените им заеми по разплащателните сметки на последните (за подробности относно този процес вижте "Механизъм за създаване на парично предлагане от търговските банки", § 3.4). Способността натърговскитебанкида създават нови кредитни пари се различава значително от емисионната функция на централната банка, която издава кредитни пари. В същото време функцията натърговскитебанкие да създават иунищожаването на нови кредитни пари и други кредитни инструменти на обращение е от голямо значение за икономиката на страната. Изпълнението на тази функция се осъществява в процеса на кредитиране на стопански субекти. Това допринася за развитието на потенциала на всички сектори на икономиката поотделно и на цялата икономическа система като цяло, тъй като в противен случай икономическите субекти, за да развиват дейността си, ще трябва да натрупат средствата, необходими за последващи инвестиции, отклонявайки ги от обращение, което е неефективно. Освен това в периоди на рязко нарастване на бизнес активността липсата на средства би задържала развитието на производството.
Редно е да се отбележи, че икономиката се нуждае от необходимо, но не прекомерно предлагане на пари. Следователно, ако количеството пари в обръщение нараства с по-висок темп от темпа на производство на стоки и услуги, тогава икономиката ще се потопи в инфлация. Ако темпът на растеж на паричното предлагане изостава от темпа на растеж на производството на стоки и услуги, тогава икономиката ще страда от дефлация. Следователно количеството пари в икономиката на страната трябва да отговаря на необходимите нужди, но в същото време да не ги надвишава, осигурявайки реални обеми на производство на стоки и услуги, което правят търговските банки дори в случаите, когато НБУ им предоставя значително по-голям потенциал за кредитиране и съответно за създаване на нови кредитни пари.
Функцията за мобилизиране на парични постъпления, доходи и спестявания и превръщането им в заемен капитал е специална функция натърговскитебанки. Това се дължи на факта, че икономическите субекти в хода на своята икономическа дейност получават приходи и приходи, част от които краткосрочно (или дългосрочно) спестяват за бъдещи разходи. Тезипаричните доходи, приходи и спестявания сами по себе си не са капитал. Следователно, ако нямашебанки, тогава доходите и спестяванията извънбанкитебиха били разпръснати малки суми пари. А именно, търговските банки мобилизират тези разнородни средства в депозити и ги превръщат в заемен капитал, който впоследствие се предоставя (пласира) от търговските банки в заеми.
Функцията на посредник при поставянето на заемен капитал (предоставяне на заеми) се дължи на факта, че банките елиминират всички непредвидени обстоятелства, които възникват за собствениците на временно свободни средства, които искат директно да ги заемат на стопански субекти.
Помислете за пример. Собствениците на временно свободни средства не могат директно да ги заемат на заемополучатели, тъй като, първо, те нямат информация за съществуващата нужда на икономическите субекти в региона от заемни средства; второ, защото размерът на предлаганите средства за заем може да бъде много по-малък от необходимостта от тях; трето, защото моментът на предоставяне на временно свободни средства може да не съвпада с момента на необходимостта от тях; и накрая, четвърто, наличието на невежество на собствениците на средства по отношение на кредитоспособността на тези, на които тези средства могат да бъдат предоставени на заем, създавайки риск от неизплащане на заема на собствениците на средства.
Търговските банки премахват всички тези бариери, които стоят на пътя на разпръснатите собственици на временно свободни средства. Първо, защото банките мобилизират разпръснати временно свободни средства на отделни икономически субекти, превръщайки ги в заемен капитал, във връзка с което банките могат пряко да предоставятзаеми на други стопански субекти за необходимите им срокове и в необходимите размери. Освен това, обслужвайки стопански субекти, банките разполагат с необходимата информация не само за нуждите от кредити, но и за кредитоспособността на стопанските субекти. Всичко това определя функционалнатасъщносттърговскитебанки като посредници при пласирането на заемния капитал и участници в прякото банково кредитиране.
За да ускорят разплащанията, да намалят разходите и да подобрят точността на транзакциите, банките преминаха към система за електронни плащания (EPS). Това означава, че търговските банки, действащи като посредници при плащанията, ускоряват плащанията и минимизират разходите за организиране на платежния оборот в страната.
Ресурси и операции на търговска банка (тяхното формиране и разполагане). Извършвайки определени операции в процеса на своята дейност, търговските банки създават, привличат и използват различни ресурси.
Ресурсите натърговскитебанкивключват собствен капитал, привлечени и заемни средства.
Собственият капитал натърговскитебанкивключва уставния капитал, резерва и други специални фондове, както и неразпределената печалба от текущата и минали години. Стойността на собствения капитал набанкитесе определя като превишението на активите на банката над нейните пасиви.
Уставният капитал, в зависимост от формата на организация на банката, може да бъде акционерен, на акционерна основа или създаден от едно лице, например държавата, което е типично за НБУ. Следователно, в съответствие с формата на организация на банката, нейният уставен капитал се формира или по реда на издаване на обикновени и привилегировани акции[1], или по реда на извършване на съответните акции от учредителите на банката, или директно инвестиране в парични и/или непарични средства.означава.
Резервните фондове се формират от търговските банки за сметка на годишните отчисления от сумите на печалбата, получена през годината. Размерът на резервните средства се определя от самите банки, но в рамките на законите на Украйна и разпоредбите на НБУ. Резервните фондове се формират преди всичко за покриване на всички видове банкови загуби. Освен това резервните фондове са предназначени за изплащане на дивиденти по привилегировани акции (в случаите, когато не се получи очакваната печалба).
Печалбата, оставаща след плащане на данъци и удръжки на различни фондове, позволява на банката да реши редица вътрешни проблеми. Първо, част от него се разпределя между тях по решение на общото събрание на акционерите или акционерите. Друга част от печалбата, която не подлежи на разпределение по решение на общото събрание на акционерите или акционерите (т.нар. неразпределена печалба), се насочва от банката по решение на общото събрание или за попълване на уставния капитал, или за създаване на необходимите резерви, но във всеки случай тя остава част от собствения капитал на банката.
Основният капитал на банката е постоянен, не подлежи на прехвърляне и преразпределение и трябва да покрива изцяло текущите загуби. Основният капитал включва действително платения регистриран уставен капитал; неразпределена печалба; емисионни различия; резерви, създадени в съответствие със законодателството на Украйна и общи резерви за несигурни рискове, както и печалби от минали години. Стойността на основния капитал не може да бъде по-малка от 4% от общите активи на банката, намалена с размера на съответните резерви, създадени за активна дейност на банката.
Доверителните операции иначе се наричат доверителни операции (на английски trust - доверие).Същносттана доверителните операции е, че принципалът прехвърля доверена собственост на попечители,който трябва да го управлява единствено в полза на учредителя, което е най-високият приоритет за тръстовете. Доверителните операции включват: временно управление на имуществото на лица, които по различни причини не могат самостоятелно да управляват това имущество (например възрастни хора, непълнолетни, вдовици и др.); запознаване с наследствените права; приемане на бижута; осребряване имуществото на предприятия в несъстоятелност; представяне за регистрация на нова емисия ценни книжа и др.
Сред доверителните операции натърговскибанкиспециално място заемат операциите по съхранение на ценни книжа и тяхното управление, тъй като банките не само съхраняват ценни книжа, но и получават доходи от тях, кредитирани по сметките на попечителите. В допълнение, банките, които имат право да представят акции за получаване на доход, получават съответно правото на глас на общите събрания на акционерите, което позволява на големите банки да използват не само своите акции, но и акциите на своите принципали, за да контролират предприятието. При такива условия големите банки имат възможност да слеят банков капитал с промишлен капитал, като по този начин генерират финансов капитал.
Комисионните операции натърговскитебанкисъщо включват сетълмент и касови услуги (включително операции по прехвърляне и събиране) на техните клиенти.
Разплащателните и касови услуги се извършват на договорна основа. Касовите транзакциина търговскибанки(операции с пари в брой) включват:
— приемане на пари в брой в национална и чуждестранна1 валута от клиенти на банката за кредитиране от тяхно име на собствени разплащателни сметки или сметки на други физически и юридически лица;
— приемане на пари в брой в национална и чуждестранна валута от физически лица июридически лица да го прехвърлят на трети лица с последващо плащане в брой;