Търсене на ценни книжа на длъжника

За да идентифицира обезпеченията на длъжника, съдебният изпълнител първо изпраща на длъжника искане за информация за имущественото му състояние с подробен списък на притежаваното имущество.

За да получите информация за имущественото състояние на длъжника, както и надеждността на информацията, предоставена от длъжника, също се препоръчва да изпратите искане до данъчния орган по мястото на данъчна регистрация на длъжника, за да получите копие от баланса на длъжника към последната отчетна дата.

В самия счетоводен баланс информацията за наличието на ценни книжа на длъжника е под формата на запис в съответните сметки. Ако длъжникът предостави информация, че няма ценни книжа, а данъчната служба предостави копие от баланса, който отразява наличието на ценни книжа (както и информация, че длъжникът е учредител в други организации, които ще бъдат разгледани по-долу), съдебният изпълнител пита длъжника за причината за несъответствието между информацията и прилагането на съответните документи (от момента, в който балансът е съставен и представен на данъчните власти до момента на искането, може да отнеме няколко месеца, през които длъжникът, посочени в баланса ценни книжа могат да бъдат отчуждени ).

Ако длъжникът откаже да обясни причината за несъответствията, потвърждавайки ги със съответните документи (договори за продажба, замяна, дарение или други документи), това обстоятелство служи като основание за прилагане на мерки за административна отговорност на длъжника в съответствие с чл. 17.14 Административен кодекс на Руската федерация.

Трябва да се има предвид, че когато ценните книжа се съхраняват в депозитар, те продължават да се водят в счетоводствоторегистрирани в организацията собственик, като в аналитичното счетоводство се посочват данните на депозитаря, на който са прехвърлени за съхранение.

В допълнение, декодирането на сметките (ако има такива) посочва името и номерата на подсметките, които позволяват да се определи вида на ценните книжа, притежавани от длъжника. Но данните, съдържащи се в баланса, може да не позволяват определяне на местоположението (съхранение или счетоводство) на ценните книжа. В този случай съдебният изпълнител трябва да изиска предоставянето на ценни книжа или да изиска посочване в кой регистратор или депозитар се записват или съхраняват.

В него директно е посочен собственикът на поименна ценна книга, съответно лесно се разкрива принадлежността й към длъжника. За да се удостоверят правата на собственост на длъжника върху поименни бездокументарни ценни книжа, е необходимо да се разбере от счетоводните документи на длъжника или чрез искане на длъжника кой отчита правата на собствениците на ценните книжа, идентифицирани от длъжника. Поради факта, че собственик на ценната книга е лицето, посочено в регистъра, е необходимо да се изиска извлечение от регистъра на притежателите на ценни книжа.

За потвърждаване на правата върху ценни книжа на приносител е достатъчно те да бъдат представени или да се установи от съдебен изпълнител, че тези ценни книжа са част от имуществото на длъжника. Следователно е възможно да се потвърди собствеността на длъжника върху документарни облигации на приносител само по един начин - да се установи, че облигациите са у него. Мястото, където се съхраняват облигациите, обикновено е място, където се съхраняват пари в брой или счетоводен отдел. Когато облигациите на приносител се съхраняват в депозитар, те се записват в счетоводните записи на организацията собственик, като се посочват данните на депозитаря, на който са били прехвърлени за съхранение. В такъв случайе необходимо да се поиска от номиналния титуляр извлечение по депо сметката.

При търсене на ордерни ценни книжа трябва да се има предвид, че законният собственик е лицето, посочено в последното джиро. Има обаче и изключения. Така например прехвърлянето на банкнота е разрешено чрез „бланково джиро“, когато лицето, което прехвърля менителницата, не посочва името на лицето, което я придобива, като по този начин придава на банкнотата всички характеристики на ценна книга на приносител, но това не означава, че тя става ценна книга на приносител, тъй като собственикът на сметката по всяко време може да постави джиро в полза на определено лице. Следователно собствеността върху менителницата може да бъде проверена, първо, чрез посочване на собственика в последното джиро, като се провери наличието върху сметката (или на специален лист - алонж) на непрекъсната поредица от джиро, последното от които трябва да бъде направено на името на длъжника, и второ, ако сметката е с празно джиро, като я намерите при длъжника. Мястото на съхранение на сметки, като правило, е мястото на съхранение на средства или счетоводство. Когато менителниците се съхраняват в депозитар, те се записват в счетоводните записи на организацията собственик, като се посочват данните на депозитаря, на който са били прехвърлени за съхранение. В този случай съдебният изпълнител трябва да поиска извлечение от депо сметката.

Характеристики на търсенето на склад

Трябва да се има предвид, че търсенето на всички ценни книжа е много трудно поради липсата на централизиран информационен център, съдържащ информация за притежаваните от организациите ценни книжа, а при липса на длъжник е невъзможно да бъдат намерени без информация за тяхното местоположение, предоставена от събирача. Например, кредиторът ще посочи депозитаря, където есъхранение на сметки, собственост на длъжника. Изключение правят акциите, които могат да бъдат намерени чрез заявки.

Моля, имайте предвид, че понастоящем акции могат да се издават само в бездокументарна форма.

Доказателство, че дадено лице притежава права върху акции, е съответно вписване в регистъра на акционерите на дружеството и извлечение от регистъра, издадено от регистратора по реда на чл. 46 от Закона за акционерните дружества и Правилника за поддържане на регистъра на собствениците на поименни ценни книжа или други документи, предвидени в закона (счетоводни и отчетни документи).

Какво да направите в този случай, ако длъжникът отсъства, а от данъчната служба (или други източници) има информация, че длъжникът е учредител в определени акционерни дружества?

Можете също така да отправите искане до Федералната служба за финансови пазари (наричана по-нататък ФСФР на България) или нейните регионални служби за предоставяне на информация дали длъжникът е акционер в дадено дружество. Трябва да се има предвид, че информацията, налична в ССФР на България за акционерите, е валидна само към момента на регистрация на акционерно дружество, но, както вече беше отбелязано, акционерите в някои дружества често не се променят през цялото съществуване на организацията.

Друг възможен вариант за получаване на информация е да се поиска, че длъжникът има ценни книжа в регистратори, разположени в субекта на България, където се намира или може да се намира длъжникът, докато теоретично е възможно да се поискат всички регистратори, в момента те са около 50. Практиката показва, че акциите, притежавани от организацията длъжник, създадена под формата на акционерно дружество, могат да бъдат взети предвид от същия регистратор, който поддържа неговия регистърдлъжник. Трябва също да се има предвид, че длъжникът може при определени обстоятелства да държи определен пакет от акциите си за кратко време.