Рейтинг на кредитополучателя - Studiopedia
В много български търговски банки при оценка на кредитоспособността се използва условна разбивка на кредитополучателите по класове. В зависимост от стойността на коефициентите на ликвидност и коефициента на независимост на предприятието, като правило, те се разделят на 3 класа на кредитоспособност. Нивото на показателите, използвани за това в различните методи, използвани от банките за определяне на кредитоспособността на кредитополучателите, не е еднакво.
Ето условна разбивка на кредитополучателите по класове, използвана в Акционерна търговска банка "Кредит-Москва". Разбивката се извършва въз основа на следните стойности на коефициентите, използвани за определяне на кредитоспособността (Таблица 2).
Таблица 2. Разбивка на кредитополучателите по кредитен рейтинг
| Коефициенти | I клас | П клас | SH клас |
| Коефициент на абсолютна ликвидност | 0,2 и повече | 0,15-0,2 | по-малко от 0,15 |
| Коефициент на покритие | 2.0 и нагоре | 1,0 - 2,0 | по-малко от 1.0 |
| Коефициент на независимост | над 0,6 | 0,4 - 0,6 | по-малко от 0,4 |
| Коефициент на финансова стабилност | над 0,6 | 0,4 - 0,6 | по-малко от 0,4 |
Оценката на кредитоспособността на кредитополучателя може да се сведе до един показател - рейтинг на кредитополучателя. Оценката се определя в точки. Сборът от точки се изчислява чрез умножаване на класа (1, 2, 3) на всеки показател (коефициент на абсолютна ликвидност, коефициент на покритие и коефициент на независимост, коефициент на финансова стабилност) и неговия дял (съответно 25 %). И така, кредитополучателите с резултат от 100 до 150 точки могат да бъдат причислени към първи клас, от 151 до 250 точки към втори клас и към трети клас -от 251 до 300 точки.
С предприятия от всеки клас на кредитоспособност банките изграждат своите кредитни отношения по различен начин. По този начин търговските банки могат да открият кредитна линия на първокласни кредитополучатели по отношение на кредитоспособността, да отпускат заеми по разплащателна сметка, да издават необезпечени заеми еднократно с установяване във всички случаи на по-нисък лихвен процент, отколкото за всички останали кредитополучатели.
Кредитирането на второкласни кредитополучатели се извършва от банките по обичайния начин, т.е. при наличие на подходящи форми на задължения (гаранции, залози, гаранции, застрахователни полици). Лихвеният процент съответно зависи от вида на обезпечението.
Предоставянето на кредити на третокласни клиенти е свързано със сериозен риск за банката. В повечето случаи банките се опитват да не издават заеми на такива клиенти. Ако банката реши да отпусне заем на третокласен клиент, тогава размерът на предоставения заем не трябва да надвишава размера на уставния фонд на икономическата агенция. Лихвеният процент по заема е определен на високо ниво.
В случай, че заемът е бил издаден на клиента по-рано, преди влошаването на финансовото му състояние, банката трябва да анализира причините и последствията от текущата ситуация, за да защити предприятието от фалит, и ако това не е възможно, да спре по-нататъшното му кредитиране.
Кредитният служител излага заключенията си от извършения анализ под формата на заключение по заявлението на клиента. Той обосновава или съгласието за издаване на заем, или целесъобразността да се въздържа от предоставянето му. За цялата аналитична работа, включително заключението, се отделят не повече от седем дни.
Има много различни методи за анализ на финансовото състояние на клиента и неговата надеждност по отношение на изплащането на дълга към банката. На практикаАмериканските банки прилагат „Шест правила C“, в които критериите за избор на клиенти са обозначени с думи, започващи с буквите „C“. (Таблица 3).
Не намерихте това, което търсихте? Използвайте търсачката:
Деактивирайте adBlock! и опреснете страницата (F5)наистина е необходимо