Спестовни банки на индустриализираните страни Първи спестовни банки като независими
Първите спестовни банки като независими кредитни институции възникват в края на 18 и началото на 19 век. в Германия и Великобритания. Впоследствие спестовните каси се развиват във Франция, България и други страни.
В ранните етапи на развитие тези институции са се занимавали с натрупване на спестявания за бедните. Но постепенно обхватът на дейността им се разширява. Те се превърнаха на практика в универсални банки, изпълняващи функциите на търговски банки. Това доведе до засилване на конкуренцията между спестовните банки и другите кредитни институции за средствата на населението като източник на капитал.
В момента обхватът на операциите на спестовните банки е доста широк. Включва депозитни, кредитни, инвестиционни, валутни и други операции. Банките работят с широка клиентела - както с частни вложители, така и с търговски и промишлени фирми, банки, други кредитни институции и държавата.
Германия. Спестовните банки са получили значително развитие в тази страна, където се наричат спестовни банки. Има повече от 700 от тях със 17 хиляди клона. Централен орган на общинските спестовни каси са 12 жироцентри (поземлени каси).
Най-високото ниво, ръководещо цялата система от спестовни банки и жироцентрове, е Германската общинска банка.
Спестовните банки възникват от заемите и спестовните банки от 18 век. Тяхната задача била да защитават бедните от лихварство и финансова експлоатация. От спестяванията на работниците, занаятчиите и селяните те получаваха евтини заеми. В началото на XIXв. от тези спомагателни институции в градовете възникват спестовни каси. Задачи, изпълнявани от спестовните банки в миналотоса запазени и днес. Въпреки че производителността и мащабът на спестовните банки и мастните центрове са нараснали значително, въпреки това основната им задача, както и преди, е да осигурят на всички слоеве от населението, както и на икономиката, голямо количество евтини кредитни ресурси.
Операциите на спестовната банка са както следва:
• пасивни операции (спестовна банка - кредитополучател) - безсрочни влогове, спестовни влогове, срочни депозити, задължителни по отношение на кредитни институции, спестовни сертификати, облигации на спестовни банки;
активни операции (спестовна банка - заемодател) - заеми за недвижими имоти, промишлени заеми, потребителски заеми (договаряне на заеми, счетоводство, възстановяване на суми, заложна къща, гаранционни заеми, консорциални заеми), общински заеми, предоставяне на ликвидност (кредити между банши),
Спестовните банки предоставят услуги по търговия с ценности (покупка / продажба), управление на имоти по поръчка на клиенти, предоставят кредити за строителство при ниски и фиксирани лихви.
Във всяка териториална област (земя) са създадени джиро центрове (земски банки), които заедно със спестовните банки управляват около 40 милиона джиро сметки на частни клиенти. Предимствата на джиро сметката, която обикновено се поддържа като лична сметка (или сметка за работна заплата), са дългосрочни и инкасови преводи, оборот на депозити, което е особено оправдано при пътуване в чужбина, получаване на пари с карта чрез банкомати, еврочекове или карти на спестовна банка.
При обслужване на джиро сметки на юридически лица, предприятия за взаимни разплащания, сетълмент и касови операции, предприятието предоставя услуги за изплащане на заплати и заплати, международен платежен оборот чрез системата SWIFT,предоставяне на заеми за придобиване на средства за производство, инвестиционни заеми. Zhirotsentry (поземлени банки) предоставят средства на предприемачите чрез издаване на дълг или участие във финансов консорциум, както и под формата на факторинг и лизинг. C до-
Със силата на факторинг и лизинг, предприемачите могат да използват скъпи стоки и оборудване без риск за собствения си капитал и съответните високи лихвени проценти. Чрез акционерни дружества zhirotsentry (поземлени банки) предоставят на предприятията липсващия собствен капитал като „скрито участие“.
Спестовните банки и zhirotsentry (поземлени банки) купуват и продават акции, ценни книжа с фиксирана лихва, ипотечни облигации, облигации на федералната съкровищница, облигации за комунални услуги и др. за своите клиенти.
Франция. Тук спестовните банки бяха строго ориентирани към държавния бюджет. До 60-те години на ХХ век. Привличането на средства по банкови срочни сметки практически не се извършва, тъй като държавата им налага много по-ниски лихвени проценти, отколкото върху съкровищни облигации с прогресивна лихва, доходите от които също са освободени от данък. Само спестовните банки имаха право да откриват спестовни сметки, които трябваше да прехвърлят събраните средства в хазната. Значителна част от безсрочните депозити по разплащателни и разплащателни сметки на банките също беше наредено да бъдат инвестирани в съкровищни бонове по разплащателна сметка.
Причините за монополизирането на кредитните ресурси от държавата във Франция са свързани със следвоенната разруха. При големия дефицит на държавния бюджет се изискваше инвестиционните програми, доколкото е възможно, да се финансират с кредит. Тъй като изключителният мащаб и време на инвестицията са създадениАко за френските банки от онова време рискът беше неприемлив, а финансовият пазар беше парализиран от разрухата на страната, тогава държавата пое ролята на кредитор. Следователно национализацията на спестовната система в началото на следвоенния период става неизбежна.
В резултат на периодични изблици на инфлация през следващите години се наблюдава силен спад в размера на депозитите в спестовните банки, което се обяснява с изтичането на средства в злато, транзакциите с които са разрешени. След всяко такова избухване бързият растеж на депозитите в спестовните банки се възобновяваше, без да се променят условията за тях. От този период започва дълъг процес на преход от принудително към свободно спестяване. Промяната в поведението на спестителите и съживяването на борсовия пазар доведоха до появата във Франция на ценни книжа с индексиран доход или капитал. В началото на 50-те години те представляват повече от една трета от годишните емисии облигации.
През следващото десетилетие френската икономика беше силно регулирана от държавата. Властите почти не допускаха банки
отваряне на нови клонове. Продължиха да се прилагат правила, които задължаваха застрахователните компании да инвестират най-малко 50% от техническите резерви в държавни облигации и ограничаваха кредитните си дейности до ипотечни заеми. В спестовните каси за първи път се въвеждат книжки с жилищноспестовни сметки. Според тях инвеститорите биха могли да получат кредити за покупка на жилище след минимален период на натрупване на средства. Предвид остротата на жилищната криза държавата финансира индексирането на депозитите. Въпреки това до средата на 60-те години жилищните спестявания не бяха широко развити, тъй като единичната сума на депозитите и заемите беше твърде ниска, тъй като в противен случай индексацията би била непоносима за държавния бюджет.
През 60-те години на миналия век интензивно протича процесът на отваряне на френската икономика навън. Товапое адаптирането на своите структури към световните стандарти. От средата на десетилетието доходите от държавни заеми започнаха да се облагат не по-ниско от частните.
До края на 60-те години е създадена система за жилищни спестявания, която все още е в сила в банките и спестовните банки. Предназначен е за клиенти със скромни доходи и се субсидира от държавата чрез изплащане на бонус на спестителя, натрупал необходимата сума в срок. В зависимост от възможностите си клиентът може да избере един от двата вида договор: книжка или жилищноспестовен план. При същата сума на спестяванията размерът на заема беше 50% от натрупания за книгата и 150% за плана (сега числата са почти същите). Но по план всяка година е необходимо да се внася голяма сума, която е блокирана по сметката до края на договора. Книгата иска правото да вземе обратно платеното преди това, с изключение на малък остатък, предвиден в договора. Финансовата институция се интересува от по-голямо обездвижване на спестяванията и плаща по-висок процент по плана, отколкото по книжката. Лихвата по заема е фиксирана на ниско ниво, за да покрие по-добре разходите на институцията. През 60-те години се дава заем за период
в продължение на 15 години. Минималният срок за натрупване по план е бил 4 години, а по книга - 18 месеца. Сега тези ограничения не са фиксирани, което разширява избора на опции за спестителя.
Особеното положение на Националния център на спестовните каси се обяснява със спецификата на неговата дейност. Не се занимава с финансови транзакции, с изключение на управлението на резервния фонд. Назначаването му е както следва: представлява интересите на спестовните банки в отношенията с хазната, търговските и чуждестранните банки, управлява дъщерни дружества и структурата на спестовните банки, наблюдава дейността на местните спестовни банки.
Заедно със спестовните банки и мастните центрове в някоистрани, спестовните банки, по-специално доверителните спестявания, взаимните спестявания и пощенските спестявания, станаха широко разпространени. Особеностите на тяхната дейност са, че всички те се контролират от държавата, която действа като гарант за операциите с помощта на местните власти. Пасивните сделки включват вноски, депозити и др. Активните са представени от потребителски и ипотечни кредити, покупка на корпоративни ценни книжа чрез издаване на кредитни карти. В някои страни значителна част от ресурсите са поставени в държавни ценни книжа като най-надеждни, макар и по-малко доходоносни в сравнение с корпоративните.
Великобритания. Особеността на спестовните банки в Обединеното кралство е, че те се основават на доверителни спестовни банки, които практикуват откриване на множество сметки за населението и бизнеса. Тяхната работа се ръководи от Националната спестовна банка на Великобритания, която оперира чрез широка мрежа от пощенски служби. Откриват обикновени и инвестиционни сметки. Средствата се поставят в държавни ценни книжа.
Физически лица и корпорации могат да закупят спестовни сертификати, национални спестовни облигации, премийни спестовни облигации, средствата от които се прехвърлят в хазната.
САЩ. Взаимните спестовни банки възникват в Съединените щати по същия начин като доверените спестовни банки във Великобритания. Тяхната особеност е, че нямат акционерен капитал. Първоначално внесеният капитал е върнат на учредителите. Те се управляват от съвети от доверени лица, които получават възнаграждение. Тези банки са организации с нестопанска цел. Дейността на спестовните банки се регулира от закона. Пасивите се състоят от средствадребни вложители към спестовни, инвестиционни сметки, лихвоносни разплащателни сметки (NAU-сметка). Активните операции на взаимоспомагателните банки са близки до активните операции на търговските банки. Тези банки също предоставят потребителски заеми, ипотечни заеми, издават кредитни карти, инвестират в корпоративни акции и облигации, държавни ценни книжа и недвижими имоти. Печалбата служи за създаване на гарантирани средства и изплащане на лихви.
В райони, където няма търговски банки, пощенските спестовни банки са широко развити. Те нямат акционерен капитал, задълженията им са гарантирани от държавата. Тези банки акумулират средства от населението чрез пощенски служби, чиято роля се ограничава до получаване и издаване на средства. Активите се състоят от държавни ценни книжа, както и заеми за физически лица и предприятия. Освен това тези банки плащат чекове, правят преводи. Пощенските спестовни банки са често срещани във Финландия, Япония, Франция, Великобритания, Индия и други страни.
Спестовно-заемните асоциации са широко разпространени в Съединените щати. Това е един вид кредитни институции, които натрупват спестявания на населението и дългосрочно кредитиране за закупуване и строителство на жилищни сгради. Те се появяват за първи път през 1831 г. по модела на английските строителни дружества, а до 1890 г. работят във всички щати.
Днес такива сдружения са вид кооперации или имат статут на дружество. Всички спестовни и кредитни асоциации са регистрирани като юридически лица на федерално или щатско ниво. Техните операции имат локален характер - дейностите са ограничени до зона в радиус от 100 мили.
Основата на пасивните операции е привличането на средства от населението в различни сметки (спестявания,при поискване, от
предварително уведомление, сертификат, инвестиция и др.). Всеки вложител може да бъде акционер, повечето сметки са със статут на акции (до 80% от задълженията), т.е. техните собственици са членове на спестовни и заемни асоциации и имат право на глас.
Активните операции са представени от дългосрочно кредитиране (до 25 години) за жилищно строителство и закупуване на жилища, обикновено при плаващи лихвени проценти.
Кредитът е обезпечен с ипотека. В началото на 80-те години спестовните асоциации представляват около половината от ипотечния пазар в страната.
В други страни тези операции се извършват от търговски и ипотечни банки, специализирани финансови институции: в Германия, например, строителни и спестовни банки - институции, които обслужват само вложителите, в Канада - строителството на жилища се кредитира от доверително-ипотечни компании.
Спестовно-кредитните дружества са кооперативни кредитни институции. Те са подобни на кредитните съюзи. Разликите се отнасят само до областите на дейност и организационните норми на спестовно-кредитните асоциации. Кредити се предоставят само на неговите членове. Спестовно-заемните асоциации имат собствен капитал. Печалбата се разпределя между членовете на дружеството. Такива институции са широко разпространени от средата на 19 век. в България и Германия.