За оценка на динамичните конкурентни предимства на банката

Разглеждат се актуални въпроси за осигуряване на конкурентоспособността на родната банкова система на фона на активизирането на евроинтеграционните процеси и влошаването на цялостната икономическа ситуация в страната.

В настоящите условия на банковия бизнес е необходимо специално внимание да се повиши конкурентоспособността на местните банки, които поради спецификата на тяхната дейност най-силно почувстваха негативните последици от финансовата криза, която се прояви в обезценяването на националната валута, изтичането на пари от банкови депозитни сметки, проблеми с ликвидността и др. конкурентни предимства, които могат да осигурят устойчивото развитие на банкова институция, я подчертават в общия списък на преките и потенциални конкуренти на пазара на банкови услуги като цял или на отделни негови сегменти. В тези условия нараства научен и практически интерес към разработването на методическа подкрепа за оценка на динамичните конкурентни предимства на банката, тяхното наблюдение и тестване за адекватност към изискванията на външната среда.

Въпреки многобройните изследвания, посветени на изучаването на банковата конкуренция в контекста на глобализацията на финансовите пазари и задълбочаването на финансовата криза, в икономическата литература няма недвусмислени подходи за оценка на конкурентоспособността на банката като цяло и нейните конкурентни предимства на пазара на банкови услуги в частност. В произведенияместни учени, като И. Ромашова, Т. Стубайло, Ю. Заруба, Г. Заречная, Т. Гирченко, И. Люти, О. Юрчук, А. Черняк, А. Сайденов, С. Святов, В. Корнеев, А. Падалко и Н. Роговая, основното внимание се обръща на изследването на конкуренцията на пазара на банкови услуги, определяйки основните задачи в рамките на оптимизирането на тяхната конкурентна позиция в пазар и разработване на мерки за постигане на определени конкурентни предимства от банките. В същото време остават недостатъчно разработени въпроси, свързани с методологическата подкрепа за оценка на конкурентните предимства като цяло и в частност на динамичните конкурентни предимства на банката. По този начин целта на работата е теоретичното обосноваване и разработване на методически инструменти за оценка на динамичните конкурентни предимства на банката.

Въз основа на факта, че банката работи в постоянно променяща се среда, нейното ръководство, за да осигури стабилна конкурентна позиция на пазара на банкови услуги, трябва постоянно и своевременно да се адаптира към изискванията на клиентите, да поддържа адекватна ценова политика, да реагира на промените в гамата от банкови продукти и услуги, предлагани от конкурентите, да отчита общите промени в икономическата и политическата ситуация в страната. В тези условия нараства научният и практически интерес към динамичните конкурентни предимства на банката. Такива предимства характеризират способността на ръководството на банката да взема бързи решения, да обучава персонал, да обменя информация и да прилага най-добрите практики. Динамичните конкурентни предимства са един от основните критерии за динамично развитие на банката. По-конкурентоспособни са банките, които имат стабилна динамика на увеличаване на клиентската база и в резултат на това депозита,кредитни и инвестиционни портфейли, както и рентабилността на банковата дейност и др. Тази група конкурентни предимства позволява най-бързо да се оценят общите тенденции на развитие на банката, да се определят основните предимства и недостатъци в нейната дейност в сравнение с преките и потенциални конкуренти в отделен пазарен сегмент или в целия пазар като цяло.

Днес в банковата практика най-често срещаните са: методи за класиране на банките според определящите показатели на банковата дейност (обем на активи, капитал, печалби и др.), Системи за рейтингов анализ CAMELS, методология на В. С. Кромонов, Интерфакс - рейтинг 100, Рейтинг Companion и др., които определят общото състояние на банката във всички или определени области на нейната дейност; рейтинги за финансова стабилност, формирани от рейтинговите агенции "FitchRatings", "Moody'sInvestorsService" и "StandardandPoor's" въз основа на показатели за ефективност и финансова стабилност на банката, нива на кредитен риск; системи за управление на риска, които включват оценка на основните банкови рискове и др. Въпреки това, посочените методи се използват за обща оценка на финансовата стабилност на банковите институции, прогнозиране на вероятността от неизпълнение и не позволяват оценка на конкурентните предимства на банката - концентрирани прояви на предимство пред конкурентите в икономическата, техническата, организационната област на бизнес субект, което може да бъде измерено с помощта на икономически показатели (допълнителна печалба, по-висока рентабилност, пазарен дял, обем на продажбите).

В тази връзка през последните години редица учени се опитаха да разработят методи, насочени към оценка на конкурентните предимства на предприятията. Учени, които са изследвали въпросиуправление на конкурентните предимства на предприятията, те предлагат да ги оценят въз основа на изчисляването на система от функционални показатели за дейността на даден бизнес субект (индикатори за иновативни, производствени, обслужващи и финансови и инвестиционни области на предприятието) и тяхното по-нататъшно намаляване в параметричен показател за нивото на конкурентни предимства. Този подход е специфичен, тъй като се основава на система от показатели, характерни за индустриалните предприятия, което не позволява на банковите институции да го прилагат.

Въз основа на това оценката на динамичните конкурентни предимства на банката може да се извърши въз основа на резултатите от изчисляването на темповете на растеж на основните показатели на нейната дейност. Но банките са диверсифицирани структури, които в хода на своята дейност могат да дават предпочитание на определени сфери на дейност и да имат различни темпове на растеж на съответните показатели, което не винаги дава възможност еднозначно да се оцени общата динамика на тяхното развитие. При тези обстоятелства е препоръчително да се извърши цялостна оценка на динамичните конкурентни предимства на банката въз основа на изчисляването на интегрален показател, който цялостно характеризира развитието на обекта на изследване за съответния период. Основните предимства на интегрирания индикатор включват факта, че той:

- първо, той синтезира в себе си цялото влияние на показателите за ефективност на банката, включени в изследването, които позволяват да се оцени нивото на нейните конкурентни предимства;

- второ, свежда проблема за оценка на конкурентоспособността на банката до количествена стойност, което значително улеснява икономическата интерпретация на резултатите.

Методологията за изчисляване на интегралния показател включва определяне на темпа на растеж на основните показатели на динамикатаконкурентни предимства на банката, тяхното класиране (в нашия случай банката с по-високи темпове на растеж на посочените показатели е по-динамична) и систематизиране в комплексен показател на динамичните конкурентни предимства на банката, показващ общото ниво на динамичност на развитието на банковата институция. Използването на описания методически подход се осъществява на етапи (фиг. 1).

Ориз. 1. Етапи на технологията за изчисляване на интегралния показател за динамичните конкурентни предимства на банката в статичен аспект с помощта на "правилото на трите сигми"

Важен момент в оценката е изборът на прогнозни показатели за динамичните конкурентни предимства на банката и тяхната обосновка. В икономическата литература се предлагат множество показатели за оценка на финансовото състояние на банката, които най-общо могат да бъдат групирани в пет групи: риск, финансова стабилност, бизнес активност, ликвидност и ефективност на управлението. Тези показатели обаче са насочени към обща оценка на финансовото състояние на банката, основават се на използването на подробни финансови отчети и се използват в процеса на вътрешнобанков анализ, което прави невъзможно използването им при сравнителна оценка на конкурентните предимства на банките. Недостатъците на тези показатели могат да се отдадат и на факта, че те се изчисляват въз основа на статични данни, съдържащи се във финансовите отчети, следователно отразяват финансовото състояние на банката към определена дата и не позволяват да се оцени динамиката на нейното развитие. Освен това тези показатели не описват общата конкурентна позиция на банките (високите показатели за ликвидност и ефективност на управлението са характерни за банките от групи III и IV, които обслужват регионални или второстепенни сегменти от общия банков пазар). Въз основа на факта, че банкитев хода на своята дейност те се стремят постоянно да укрепват конкурентните си позиции и в резултат на това да увеличават конкурентното си влияние на пазара на банкови услуги, според нас е препоръчително да се включат показатели в системата от показатели за динамичните конкурентни предимства на банката, които позволяват да се оцени нивото на развитие на банковата институция и съответно нивото на нейните предимства пред преките и потенциални конкуренти, а именно показатели за темпа на растеж: