Лаерта - данъчен агент по ДДС
Нека разгледаме пример за отразяване на транзакции от данъчен агент.
Отразяване на получаване на стоки от чуждестранен доставчик.
Документ: Получаване на стоки и услуги.
Тип операция: Покупка, комисионна.
Меню: Покупка.
Договорът на контрагента трябва задължително да посочва, че Организацията действа като данъчен агент. Както и вида на договора за представителство. В нашия случай това е "Нерезидент".
Програмата автоматично генерира осчетоводяване в кредита на сметка 76.NA
Извършване на плащане към доставчика
Документ Платежно нареждане, Теглене от разплащателна сметка.
Вид на операцията: Плащане към доставчика.
Меню: Банка
За да улесните въвеждането на документи, можете да използвате функцията "Въвеждане на базата".
Представяме позицията за паричен поток, тя ще бъде полезна в края на тримесечието.
След като банката отпише средства от разплащателната сметка, ние формираме документа „Отписване от разплащателната сметка“. За да направите това, следвайте връзката
„Въведете дебитен документ от текущата сметка“
Изчисляване на ДДС от данъчен агент.
Документ: Фактура за данъчен агент. Формира се чрез регистрация на фактура на данъчен агент.
Меню Покупка - Поддържане на книга за покупки. Избираме периода, за който трябва да генерираме фактури, и натискаме бутона „Попълване“.
След като попълните табличната част, трябва да кликнете върху бутона "Изпълни".
Тази обработка генерира документа Фактура, издадена с тип Данъчен агент.
Фактурата от своя страна генерира транзакция за закриване на сметка 76.NA.
И влиза в книгата за продажби.
Трансфер към бюджета.
Документ: Платежно нареждане, Теглене от разплащателна сметка.
Вид операция: Прехвърляне на данък
Меню: Банка
Не забравяйте да поставите отметка в квадратчето „Прехвърляне към бюджета“
Оформяне на отписване от разплащателна сметка.
Посочваме сметката, по която е формиран дългът - 68.32, попълваме контрагента, договора и документа за разплащания с контрагенти. Основното тук е да не правите грешки, тъй като документът за сетълмент е платежно нареждане, според което превеждаме средства на доставчика. За да посочите точно документа за сетълмент, можете да генерирате OSV на сметка 68.32
След като попълним всички редове, изпълняваме документа.
Приемане на ДДС за приспадане.
Документ: Оформяне на книгата за покупки.
Меню: Покупка - Поддържане на книга за покупки.
С натискане на бутона "Попълване", приспадането се попълва автоматично.
При осчетоводяване на документа се генерират осчетоводявания за прихващане на ДДС.